基金單位凈值指每份基金單位的凈資產價值，其實質是基金的總資產減去總負債后的余額再除以基金全部發行的單位份額總數后的數額，一般作為開放式基金申購價格和贖回價格的計算標準。
根據《中華人民共和國證券投資基金法》規定，基金單位凈值的計算是作為基金管理人與基金托管人的職責之一，同時也是屬于基金合同上應當反映的內容。當基金單位凈值計價出現錯誤時，基金管理人應當立即對其進行糾正，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
會計網所有內容信息未經授權禁止轉載、摘編、復制及建立鏡像，違者將依法追究法律責任。不良信息舉報電話：15820538167。
滬公網安備
31010902002985號，滬ICP備19018407號-2，
CopyRight ? 1996-2024 kuaiji.com 會計網， All Rights Reserved.
上海市互聯網舉報中心
中央網信辦舉報中心
