專題
2021年稅務師備考工作已經正式展開了，要想提高學習效率，考生有必要提前了解清楚稅務師五個科目的難度情況及考點內容，下面我們來看看吧。
稅務師五科難度情況介紹
稅法一
《稅法一》難度系數兩顆星，內容較多，共有九章。是考試科目中最低難度的一科，歷年受到考生的報名最多，也是首選的稅務師考試科目。
稅法二
《稅法二》難度度系數三顆星，是“三稅”中，《稅法一》、《涉稅服務相關法律》《稅法二》的一科。三者涉稅聯系較大。
涉稅服務實務
《涉稅服務實務》難度系數五星，是稅務師考試中最難的一個考試科目，主要以實務操作能力和綜合運用能力作為考試重點，這是在校考生的致命弱點。
涉稅服務相關法律
《涉稅服務相關法律》難度四星，也是“三稅”中的一門。主要以客觀題形式考查，重點是為法律條款和法規政策，這樣考察考生的記憶力。
財務與會計
《財務與會計》難度三星，分為財務管理和會計知識兩大部分。其考查內容較廣泛，所以學習難度較大。
稅務師備考建議
1、慎重選擇科目，做好合理的考試科目搭配。可以根據時間按排一年考2—3科，分配好備考時間。
2、注重科目方法，稅務師5科，而且各有各的特征。學習時要術有專攻，在時間規劃、重難點規劃上做好分配。
3、持之以恒，自律。把學習任務安排到每天進行，要持之以恒每天吸收一點點知識，在備考的這段時間里大家一定要嚴格的自律，養成良好的學習習慣。這樣下來就能慢慢積累下來，完成一個系統性的備考過程。
距離2021年稅務師開考時間越來越近，最近很多同學反映自己出現了瓶頸、無法找出突破點等問題，對此，會計網針對稅務師不同科目提供學習方案給大家，希望有所幫助。
稅法一
對于《稅法一》這個科目，希望跟著網絡課程全程學完，此刻你需要更精準的抓住考試的重點。溫故而知新，多做些習題來鞏固自己的薄弱環節，多看看消費稅等流轉稅。記得聽考前5天提示班，把自己不會的全部清除干凈，相信到考前做好這些就可以了。
涉稅服務實務
對于《涉稅服務實務》這科，希望大家能夠去全面運用相關的知識，不要單一只看書本上的那些。看書聽課和做題是不可少的。可以預測到營改增等是今年的重點，書本上的例題首先都要學會，其次要多做主觀題，多寫多練習多記憶，就是這樣。
涉稅服務相關法律
《涉稅服務相關法律》的內容其實是挺多挺復雜的，需要有其他科目的基礎，也需要有很大強度的學習精力，希望你在考前已經充分復習了，記住民商法是重點，物權法和公司法、破產法等也是重要，這科靠突擊是不可能通過的。
稅法二
關于《稅法二》，千萬不要忽視房產稅和印花稅，還有土地增值稅等等，考前最后10天必須繼續學習。模擬題不要放過，機考系統也要提前熟悉喔。
財務與會計
《財務與會計》這科的學習技巧要記好。首先這個科目的客觀題也是需要計算的，一些公式必須要記住，文字部分的內容要記憶精準，主觀題部分多以會計學為基礎，一定要會會計才能選出正確答案的。建議大家多做主觀題培養自己的解題思路，一些重點的內容老師上課也已經強調了，去做就好。
從往年情況來看，稅務師考試難度較大的科目是財務與會計;而難度最低的是稅法一科目。下面會計網針對稅務師不同科目給大家作一個難度分析，我們來看看吧。
稅務師各科目難度分析
1.《稅法一》難度最小，《稅法一》科目內容較多，共九章學習內容。由于是難度最低的科目，歷年來它最受考生熱烈報考。《稅法一》以打基礎為主，稅務師的其他兩個科目由較大的聯系，是學習其它兩科的基礎科目。第一次參加考試的考生可以注重考試重點考查的地方。
2.《稅法二》難度較小，《稅法二》與《稅法一》、《涉稅服務相關法律》稱為“三稅”可將這三科目進行一起備考。《稅法二》同樣重點考察基礎知識，考點細微且范圍廣。
3.《涉稅服務相關法律》難度適中，進行《涉稅服務相關法律》科目備考更加考驗考生的記憶力。《涉稅服務相關法律》考查內容以法律條款和法規政策為主，考察方式是客觀題，考生需要進行記憶背誦。
4.《財務與會計》難度較大，《財務與會計》考查內容全面且范圍廣，學習起來是有難度的。主要由兩部分組成：財務管理和會計。財務管理約占30分值，而會計部分約占110分左右，所占分值較多。
5.《涉稅服務實務》難度較大，是“三稅”中的最后一門。《涉稅服務實務》通常被眾多考生視為稅務師考試中最難的一門。其考試注重考察考生的實務操作能力和綜合運用能力，這常常是在校學生的弱處。
稅務師備考建議
1.做好規劃與安排。在稅務師備考過程中，考生需要規劃一個總體的學習計劃。把每天的學習任務安排下去并且每天按計劃完成。
2.積極備考狀態。備考是一個漫長過程。考生們要有良好心態去備考這樣才能提高備考效率。
稅務師考試一共有五科，規定考生必須在5年內通過所有科目才可取得證書，那么稅務師5個科目的難度怎么樣?在科目搭配方面需要注意什么?
稅務師考試五科難度解析
稅務師考試五門中，《稅法一》、《稅法二》主要考察各種稅種的知識內容，側重點在流轉稅與所得稅上;《財務與會計》一科包含了財務管理與會計兩個部分，會計方面的內容占比要更多一點;《涉稅服務相關法律》涉及各種法律法規，內容涉及面十分廣泛，需要記憶的內容較多;《涉稅服務實務》重點比較突出，同時與其他科目之間的相關性較大，常常結合其他科目知識點一起進行考察，所以對于考生的綜合分析能力要求較高。
結合歷年的考試通過率和學員的反饋來看，各個科目的考試難度排序依次為：《財務與會計》>《涉稅服務相關法律》>《涉稅服務實務》>《稅法二》>《稅法一》。
稅務師考試科目怎么選擇?
1、根據需求進行選擇
隨著稅務行業的發展與需求，稅務師證書含金量可變得越來越高，同時也得到了國內企業的廣泛認可。而對于急著在找工作的人士，即使未能快速地取得稅務師證書，但如果通過了某個科目考試，同樣也能得到企業的重視和認可。比如，有不少企業在招聘條件中，列出了通過稅務師“三稅”科目人士優先等字樣，因此，對于急需找工作人士，可以先考慮報考企業需求的科目。
2、按照時間選擇科目
除此之外，考生也可以按照時間安排來選擇合適報考科目，眾所周知，對于上班族人士，時間一向都是他們最大的問題，而各科目的難度也直接影響了大家的學習時間和精力，所以在時間方面，考生結合各科目的難度來作出組合搭配也比較講究，所以，對于上班族人士可以多結合自身的時間問題來選擇科目，幫助自己快速順利的拿下稅務師考試。
在涉稅行業領域對人才需求量增加情況下，近年報考稅務師人數在大幅度增長，每年報考，大家都非常關注稅務師難度問題，下面會計網就給各位詳解稅務師各科難度情況。
《稅法一》、《稅法二》
《稅法一》考查內容包含了稅法原理以及我國實體稅的九個稅種和附加費用的基本政策，重點章節有增值稅、消費稅、資源稅等。總體上難度最低，是最適合零基礎考生學習的科目。
《稅法二》與《稅法一》考試內容一起構成了稅法的基本原理和稅收法規的主要內容，重點章節為企業所得稅和個人所得稅。
《涉稅服務實務》
相比起稅法一、二，《涉稅服務實務》科目相對來說會比較難一些。因為《涉稅服務實務》科目的內容同樣主要學的也是跟稅務相關，因此與稅法一、二并成為“三稅”。由于《涉稅服務實務》科目的內容都是建立在稅法一、二的基礎之上，所以能夠學好稅法一、二的考生，學習《涉稅服務實務》也會比較輕松。而對于時間比較充裕，并且有一定基礎的人士，可以把稅法一、二、涉稅服務實務組合在一起進行報考。
《涉稅服務相關法律》
《涉稅服務相關法律》是經濟法相關的內容，考查內容包含行政法律制度、民商法律制度、刑事法律制度以及訴訟法律制度。考查的難度不大但是涉及面廣，要求記憶的內容較多。
《財務與會計》
到了最后一個科目《財務與會計》，它也是所有科目中難度最高的科目，教材所涉及的知識點范圍比較廣，除了最基本的稅務知識外，還會涉及到會計、管理、金融等方面的知識。關于報考方面，會計網建議大家可以把《財務與會計》科目留在最后報考，學好之前的科目，再來學習《財務與會計》，相對來說就會簡單很多。
稅務師考試一共有5個科目，在備考之前，考生了解清楚各科目難度情況對接下來的學習非常重要，下面會計網就跟大家講解稅務師考試五科難度情況。
財務與會計
對于《財務與會計》這一科目，考生復習時應該以“基礎”為核心。建議考生結合網課進行全面掌握。首先認真研究老師講義的基礎上把握知識點;其次對老師講義內容進行梳理，歸納科目重點難點，加強理解、鞏固知識點;最后教材結合網課，全面掌握、溫習。考生應注意：打牢基礎很重要，每天建議及時回顧舊知識，溫習當天所學，做好知識鞏固工作。
涉稅服務實務
需要有會計基礎知識，主要是納稅申報、納稅審核、代理納稅的一些基礎知識。地位相當于注會考試中的審計，綜合性較強。一定要有稅法一、稅法二的基礎知識才能學習涉稅服務實務。
涉稅服務實務主要難在最后一道綜合題上，每年都會出比較新穎的題目，需要對整個稅法有全面的了解，關心當年的熱點問題，靈活應對。
稅一、稅二、涉稅服務法律
這三科的知識點相對來說簡單些，考生對知識點的學習和理解容易些，但也需要通過全面詳盡的輔導書籍，再配合一定量的練習題，想通過這三科的難度不是特別的大。
稅務師報考科目怎樣合理搭配?
1、只報考一科的考生：建議選擇稅法一，打牢基礎。
2、報考兩科的考生：建議報考稅法一+稅法二，報考這兩個基礎科目，學習起來容易掌握，并且通過稅法一及稅法二的學習，能夠為涉稅服務實務的學習提供一定的幫助。
3、報考三科的考生：建議報考稅法一+稅法二+涉稅服務實務，涉稅服務實務所涉及的考試內容與稅法一、稅法二有所聯系，選擇報考“三稅”，復習的時候更容易掌握知識點。特別是涉稅服務實務放在稅法一及稅法二后面學習，較容易理解、掌握。
稅務師考試一共包括有5門科目，要求必須在5年內通過才可取得證書，那么稅務師五個科目的難度排名如何?難度最高是哪一科?題型有哪些?
稅務師考試科目
與國內初級會計、中級會計考試相比，稅務師考試科目相對來說會比較多，一共有5門科目，分別是《稅法(一)》、《稅法(二)》、《涉稅服務實務》、《涉稅服務相關法律》和《財務與會計》。考生在5年內通過所有科目考試，才能取得稅務師資格證書。
稅務師五科難度排序
根據歷年學員反饋情況，稅務師考試五個科目難度大小依次為涉《財務與會計》、《稅服務實務》、《涉稅服務相關法律》、《稅法二》、《稅法一》。稅務師考試成績保留5年有效期，大部分考生都是利用2年通過所有考試。
考試題型
考試題型方面，《稅法一》、《稅法二》、《財務與會計》這三個科目的題型都是一樣的，都是為單選題、多選題、計算題及綜合分析題;
《涉稅服務相關法律》題型為單選題、多選題、綜合分析題;
《涉稅服務實務》題型為單選題、多選題、簡答題、綜合分析題
2022年稅務師考試學習建議
對于基礎薄弱或者非專業的考生來說，第一次備考稅務師，會有一定的難度，自己獨立復習會沒有頭緒，建議這類考生可以適當延長備考時間，比如利用3年左右時間考完所有稅務師科目，或者選擇性地參加一些培訓班。
如果是有財會專業基礎的考生，學習會相對容易一些，對知識點的理解能更輕松一些，可以利用1-2年考完所有稅務師科目。
2022年稅務師考試備考工作已經提早展開了，要想提高學習效率，每個科目的特點、考察內容等方面一定要了解透徹，接下來會計網給大家進行詳解。
稅法一、稅法二
在稅務師五科科目中，其實稅法一、稅法一可以歸為同一類，難度最低、最為基礎的兩個科目。兩個科目基本都是圍繞增值稅、消費稅、車輛購置稅、土地增值稅等常見稅種來概括，只要大家熟悉教材，掌握、理解好當中的重點，通過這兩科考試不是難事。
涉稅服務實務
作為稅務師考試中難度較高的一門，涉稅服務實務占用了考生們很多的時間與精力。其實從整體來看，涉稅服務實務圍繞著實務操作，和我們的工作和生活息息相關。如果考生是有一定工作經驗的職場老手，或許學習起來較為順心;但考生如果是應屆生或者毫無經驗的小白，那么他學習起來就較為困難了。
涉稅服務相關法律
通常來說，大家經常報考的“三稅”，除了稅法一、稅法二，最后一科就是涉稅服務相關法律了，從字面上可以理解，涉稅服務相關法律教材內容會涉及比較多與稅務相關的法律法規知識點，考生需要記憶的東西特別多，雖說涉稅服務相關法律考題均為客觀題，但假如考生沒有做好充分準備，在答題方面還是非常吃力的，由于需要大量記憶，因此給出的難度為三星。
財務與會計
財務與會計的內容分為兩大部分：財務部分和會計部分。其中，財務部分的重點內容包括籌資與股利分配、投資管理、營運資金管理等，而會計部分主要涉及到會計的確認、計量、處理環節等內容。考生要掌握會計的邏輯關系及流程環節，帶著框架學會計。
2022年稅務師考試安排于11月舉行，考試一共包括有5個科目，各科側重點、難度都有所不一樣，下面會計網給大家分享幾點學習建議，我們來看看吧。
稅務師考試各科難度解析
稅務師考試五門科目分別是稅法一、稅法二、涉稅服務實務、涉稅服務相關法律和財務與會計。五科當中，稅法一和稅法二比較容易考，涉稅服務實務難度最大。
稅法一考試難度最低，注重基礎知識的考查，稅法二學習難度也不大，考查的知識點相對更細致。
涉稅服務實務被考生普遍認為是最難的一科，這門考試主要考查考生的實務操作能力及綜合運用知識的能力。
涉稅服務相關法律主要以記憶背誦的內容居多，考試難度相比財務與會計要小一些。
財務與會計學習難度比較大，包括財務管理和會計兩個部分的內容，會計的內容所占分值相比財務管理要多一些。
2022年稅務師備考建議
1、科目搭配要合理
科目的搭配其實是很影響考試的，如果沒有搭配好，那么很容易通不過考試，所以，同學們一定要搭配好自己所報考的科目。合理、科學地學習才能達到事半功倍的效果。
2、教材輔助
教材是每一門考試的重點，如果沒有教材，那么很難理解考試的重點，教材的輔助是很重要的，可以辨析哪些內容是考試考點，哪些內容僅做到掌握即可。進而通過輔導書中的練習題和模擬試題來查缺補漏，提升分數，爭取順利通關。
注冊會計師一年五科還是很難的，據統計，注冊會計師專業階段考試的科目通過率約為10%-30%，整體通過率不高，可見考試難度很大。如果沒有一定會計基礎，是很難看懂注會教材的，尤其是審計教材。而且注會考試題目非常靈活，即使進行了教材知識點學習和記憶，在沒掌握解題方法之前，也不一定能把題解出來，如財管、會計科目的計算題，不同題型套用的公式不同，需要深入分析和學習。
注會報考搭配建議：
一年報考1-2科：適合學習時間比較少的上班族或寶媽，備考壓力小，可以選擇會計、稅法科目，這兩科難度適中，聯系度較高，可以搭配報考。
一年報考3-4科：適合學習時間較多的應屆畢業生或全職備考人員，每天有很多的時間進行復習備考。
一年報考五科：適合學習時間足夠、有一定毅力的學生，可以在之前分析的基礎上增加一門比較簡單或自己擅長的科目。
一年報考六科：一般是不建議選擇，因為一年考六科是很有壓力的，選擇需要謹慎。
cpa持證者的年薪一般為多少？
注冊會計師從事審計助理的年薪大概在12萬，審計員的年薪大概在18萬，項目經理的年薪能夠達到40-50萬，高級經理的年薪能夠達到85-90萬。
注冊會計師在四大會計事務所，年薪一般在30-40萬元左右，隨著工作時限的增加，成為合伙人，百萬年薪在四大合伙人中非常普遍。
注冊會計師證書是財會行業金字塔尖端證書，在社會中的認可度非常的高，招聘人才崗位的網上檢索年薪30萬以上的財會和金融中高層職位，80%以上都標注注冊會計師優先，或直接要求注冊會計師持證。
注冊會計師證書含金量
注冊會計師證書作為執業資格系列證書之一，擁有它代表在這個專業領域里面具備一定的資格，可以從事該領域較為高級別的工作。注冊會計師證書的含金量較高，很多企業在招聘中高級財會人員時，明確要求應聘者需要具備此類證書。持證人的就業范圍相對較廣，例如進入會計師事務所、大中型企業，從事財會類工作;進入校園、培訓機構，從事注冊會計師講師工作;當然還可進入商業銀行、投資銀行、咨詢類等公司。
考完注會稅務師一年五科的難度是不大的，因為注會的考試科目內容與稅務師考試科目內容多有重合，但注會的考試難度又比稅務師高，如果考生已經考完注會了，一年內通過稅務師是沒有問題的。
注會和稅務師科目的關聯
1、稅務師《財務與會計》和注會《會計》、《財務成本管理》
稅務師《財務與會計》與注會的《會計》和《財務成本管理》兩個科目的契合度為70%，稅務師《財務與會計》科目分為財務與會計兩部分，《財務與會計》會計部分的知識點在注會《會計》中幾乎都能找到，重合度非常高，雖然稅務師《財務與會計》財務部分的知識點與注會《財務成本管理》的內容重合度不是很高，但注會考試的難度比稅務師大的多，因此學好注會的《會計》和《財務成本管理》，稅務師的《財務與會計》通過是不成問題的。考完注會后再考稅務師需要注意的就是，進行查漏補缺，側重客觀題的訓練和綜合性思維的培養。
2、稅務師《稅法1》、《稅法2》、《涉稅服務實務》與注會《稅法》
稅務師《稅法1》、《稅法2》和注會《稅法》契合度高達92%，《稅法1》主要內容是增值稅、消費稅、附加稅等流轉稅種，《稅法2》主要內容是所得稅、財產稅、特定行為稅的稅種，而注會《稅法》的前十二章與《稅法1》、《稅法2》的稅種一致，但《稅法1》與《稅法2》比《稅法》寫得更為詳細。《涉稅服務實務》與注會《稅法》契合度只有10%，內容只和注會的《稅法》后兩章有相似知識點，《涉稅服務實務》是對《稅法1》政策的具體實際運用，考核的綜合性最強，會涉及到《稅法1》的很多知識點。因此備考稅務師這三科時需要查漏補缺，學習新知識點，復習舊知識點。
3、稅務師《涉稅服務相關法律》與注會《經濟法》
稅務師《涉稅服務相關法律》與注會《經濟法》的契合度有60%，這兩科重合的知識點主要是民法與商法，但其側重點不同，稅務師中理論知識更多，考察更全面細致，注會涉及面和深度會更廣。因此考過注會后備考這科時，需要側重學習《涉稅服務相關法律》理論知識與民商法外的其他章節。
稅務師和注會報名條件對比
稅務師的報名條件比較嚴苛，它明確報考人員需要符合的畢業專業，一般多為經濟學，法學和管理學等相關專業，不僅有專科以上的文憑要求還有工作經驗上的要求。注會則沒有對報考人員的專業和從事的工作經驗的要求，只要求具有專科以上的學歷。
稅務師和注會含金量
稅務師和注會的含金量差不多，因為注會是審計方面的金字招牌，而稅務師則是在涉及稅收的領域有十分重要的地位，因此在涉稅專業服務領域，稅務師要比注會更加專業，擁有稅務師證書可就職稅務師機關、稅務師事務所、四大會計事務所等等。
acca十五科不需要全部考，只用考十三科，《高級財務管理》、《高級業績管理》、《高級稅務》和《高級審計與認證業務》屬于選修科目，只需要選擇其中兩個參與考試即可。
acca考試合格標準
acca考試每科滿分為100分，50分為合格標準。acca考試不會控制一定的考試通過率，因此每門考試只要滿足50分及以上即算作通過考試。
acca免考政策
如果考生具備免考的要求，那么考試的科目可以得到刪減，備考壓力將會沒那么大。
1、教育部認可高校畢業生
獲得會計學（或金融、財務管理、審計專業）專業學士學位或碩士學位的可免試F1-F4、F6五門課程；輔修專業為會計學的免試F1-F3三門課程；法律專業的免試F4課程；商務及管理專業的免試F1課程；獲得MPAcc學位或完成MPAcc大綱規定的所有課程、只有論文待完成的免試F1-F4、F6五門課程；獲得MBA學位的免試F1-F3三門課程。
2、教育部認可的本科在校生
會計學專業的學生完成第一學年課程可以注冊為ACCA正式學員，沒有免考，完成第二學年課程的可以免試F1-F3三門課程。
3、中國注冊會計師
在2009年“6+1”制度前獲得全科合格證或者會員資格證的免試F1-F4、F6五門課程，2009年“6+1”制度后獲得全科合格證或者會員資格證的免試F1-F9九門課程。
如何獲取acca證書
通過acca專業資格大綱13門課程的考試后不僅需要完成職業道德與專業技能模塊，還需要具備至少3年的工作經驗。
稅務師五科的備考策略有：1、提前充分利用預習階段；2、善用輔導課程，提高學習效率；3、不能顧此失彼，關注學習節奏。每個考生的學習方法都不同，以上內容僅供參考，考生要從自身的實際情況和報考的科目出發，選擇適合自己的備考方法。
1、提前充分利用預習階段。
稅務師5個科目一起報考，意味著要在一年的考試季內完成所有的學習內容，學習量特別大。所以要充分利用預習階段的學習，提高預習的要求，最好能掌握70%以上的知識點，為考試大綱和教材下發后的系統學習打好基礎。其次，提前預習也可以幫助考生提前適應如此大的學習強度，進入學習狀態。
2、善用輔導課程，提高學習效率。
稅務師考試難度在各類職稱考試中較高，考試內容更側重于涉稅領域。考生如果只是自學，難免會遇到各種各樣的難題，雖然最終可能會通過各種渠道解決，但是會大大影響學習效率。這就需要考生充分利用稅務師在線輔導課程，高效掌握各科的重難點。
3、不能顧此失彼，關注學習節奏。
考生在學習時一定要注意各科學習內容的安排，盡量減少多科同時推進，避免交叉學習造成的內容混亂。建議同時學習的科目不超過3門，也方便安排每天的學習時間，尤其是復習后期。時間會比較緊迫，所以不僅要復習，還要保證一定的練習量來加強訓練，提高解題能力，讓考試更加從容。
根據人力資源和社會保障部《關于33項專業技術人員職業資格考試實行相對固定合格標準有關事項的通告》，稅務師職業資格考試自2022年度起實行相對固定合格標準，各科目合格標準為試卷滿分（140分）的60%（84分）。考試成績實行5年為一個周期的滾動管理辦法，參加考試人員須在連續5個考試年度內通過全部應試科目的考試；免試人員須在連續4個考試年度內通過應試科目的考試。
1、稅法一：2022年該科目的教材變動較大，整體變動程度高達30%。教材變動較大的知識點主要為：增值稅、城市維護建設稅、教育費附加及地方教育附加、消費稅、土地增值稅、資源稅、關稅等。增值稅、消費稅、資源稅、土地增值稅所占分值較大，是大家需要重點攻克的內容。
2、稅法二：這個科目的考試內容千變萬化，每一年都會有所不同，但是每年考試的題型及內容都可以從教材中找到。因此考生備考時要多看教材，盡量將教材上的知識難點吃透。
3、財務與會計：主要考會計和財務管理相關的內容，其中會計是考試的核心，備考的過程中，大家務必將考試的重難點學習透徹，復習時也要細看。
4、涉稅服務實務：需要考生擁有更多的實踐經驗，因此學習、備考的時候，大家可以與日常工作聯系在一起去學習。
5、涉稅服務相關法律：需要通過大量的習題來增強自己的記憶，因此在備考時考生會做很多習題，做題之余還需要加強記憶。
稅務師考試科目五科必須在5年內全部考過，否則無法取得稅務師證書。稅務師成績有效期為5年，所以沒要求考生必須在一年考過，而是只要在5年內考過即可。
稅務師考試成績有效期解讀
稅務師考試成績有效期為五年，考生需在連續五個考試年度內取得全科目考試及格。需要注意的是，免試考生成績有效期為4年。有效期計算方法舉例說明如下：
某考生在第一年通過了《稅法一》、第二年通過了《稅法二》、第三年通過了《涉稅服務實務》、第四年通過了《涉稅服務相關法律》，不過在第五年，并沒通過《財務與會計》，所以到了第六年，考生不僅需要報名《財務與會計》，還需要報考《稅法一》，換言之考生并沒有在5年內通過全科，所以第一年通過的《稅法二》作廢，如果到了第六年，考生報考的《稅法一》和《財務與會計》并沒有全部通過，那么到了第七年，考生還需要報考《稅法二》，以此類推，直到連續的5年通過一切科目的考試。
稅務師考試五科考試特點
《稅法（一）》在五個科目中難度相對較小，但是其需要學習的內容較多較瑣碎。在考試中不僅考查對稅法基礎理論的了解，還要考生利用所學知識去解決一些實務問題。根據歷年的考核情況來看，基本上是全面考核，章章有題，比較注重基礎知識的考核。
《稅法（二）》比較注重基礎知識的考查，內容涉及的范圍廣，考查的也更加細致，從歷年考試來看個人所得稅和企業所得稅是稅務師考試中考查的重點。除了占大部分卷面分的兩大所得稅，還有一些小考種出現次數也很高，并且難度較低，得分比較容易。
《涉稅服務相關法律》科目專業性較強，涉及大量法律條文，考生們不僅要熟練掌握，還要能夠運用這些知識去解決一些簡單的法律糾紛。
近幾年考試中都體現了重者恒重和隨機游走的命題特點，并且教材變化也是必考內容，考試的難度在廣而不在深，應用型內容的考查占比逐漸加大。
《財務與會計》科目主要分為財務管理與財務會計兩部分，考試題量大、計算性強，并且注重全面性，每章都會分配一定的分值，基本做到了章章有考題。
《涉稅服務實務》科目的綜合性較強，是考生普遍認為最難的科目，因為涉及到簡答題以及綜合分析題，需要考生用大量文字進行作答，所以對考生的邏輯思維能力有較高的要求。
學姐我深知在一年內攻克五門科目的挑戰。備考過程中，我不僅積累了寶貴的學習經驗，還得到了會計網稅務師在線咨詢老師的大力幫助。現在，我愿意將我的學習方法和心得與大家分享，希望能為即將踏上這條道路的學弟學妹們提供一些參考。
首先，制定合理的學習計劃至關重要。在備考之初，我將整個學習周期分為三個階段：基礎知識學習、深化練習和沖刺復習。每個階段我都設定了明確的目標，并按照科目難度和個人掌握程度靈活分配學習時間。
對于稅法一、稅法二等需要大量記憶的科目，我在初期投入了更多的時間去理解并記憶法條。通過制作筆記和思維導圖，我將這些復雜的法律知識系統化，便于復習時迅速回顧。而對于涉稅服務實務等應用性較強的科目，我則注重理論與實踐的結合，通過案例分析來加深理解。
在學習過程中，我遇到了許多疑難問題。這時，會計網稅務師在線咨詢老師的作用就顯得尤為重要。他們不僅及時解答了我的疑問，還針對我的薄弱環節提供了個性化的輔導建議。特別是在稅收籌劃與代理這一科目上，老師的經驗分享讓我對復雜案例的處理更加得心應手。
除了專業老師的指導，自我監督也是不可或缺的一環。我利用手機應用記錄每天的學習時間和進度，確保自己能夠按計劃行事。同時，我還加入了學習小組，與其他考生交流心得，這種互幫互助的氛圍極大地提高了我的學習效率。
在備考的最后階段，模擬考試成為我的主要學習方式。通過模擬真實的考試環境，我不僅熟悉了考試流程，還鍛煉了自己的應試能力。每次模擬考試后，我都會認真分析錯題，查漏補缺，確保同樣的錯誤不再犯。
最終，在一年的辛勤學習和不懈努力下，我成功通過了全部五門科目的考試。回首這段旅程，我深感規劃的重要性、堅持的力量以及適時求助的智慧。希望我的經歷能激勵更多的學弟學妹們，在稅務師考試的道路上勇往直前，實現自己的職業夢想。
在此，我也特別感謝會計網稅務師在線咨詢老師的悉心指導，他們的專業知識和熱情幫助是我能夠順利通過考試的重要保障。未來，無論在稅務領域的哪個角落，我都會秉承這份學習的熱情和專業的精神，不斷前行。
學姐我深知稅務師考試對于大家來說既是挑戰也是機遇。今天，我想和大家分享一下稅務師考試五科應該怎么學，希望能為大家提供一些實用的建議。
首先，我們需要明確稅務師考試的五科內容：稅法一、稅法二、涉稅服務實務、涉稅服務相關法律和財務與會計。這五門課程各有側重，但相互關聯，形成一個完整的稅務知識體系。
對于稅法一和稅法二，這兩門課程是稅務師考試的基礎。我們需要深入理解稅法的原理、規定和計算方法。在學習過程中，建議大家注重理論與實踐的結合，通過大量的案例分析和計算題來鞏固所學知識。同時，要關注稅法的最新動態和變化，確保自己的知識體系與時俱進。
涉稅服務實務這門課程則更注重實際操作和應用。我們需要掌握稅務咨詢、稅務籌劃、稅務代理等實務操作技巧。在學習時，可以結合實際案例進行分析和討論，提高自己的實際操作能力。此外，還可以參加一些模擬考試或實踐活動，增強自己的應試能力和實踐經驗。
涉稅服務相關法律這門課程則涉及了稅法與其他法律的關系。我們需要了解法律的基本原理和規定，并能夠將其應用于稅務實踐中。在學習時，要注重法律條文的理解和記憶，并結合實際案例進行分析和討論。同時，還可以參考一些法律專業書籍或在線課程來拓寬自己的知識面。
最后，財務與會計這門課程是稅務師考試中的難點之一。我們需要掌握會計的基本原理和核算方法，并能夠將其應用于稅務處理中。在學習時，要注重基礎知識的理解和記憶，并結合實際案例進行分析和討論。同時，還可以參加一些會計專業的課程或培訓來提升自己的會計水平。
除了以上五門課程的學習外，我還想給大家推薦一個很好的學習資源——會計網稅務師在線咨詢老師。他們擁有豐富的稅務知識和實踐經驗，能夠為我們提供及時、專業的幫助和指導。無論是在學習過程中遇到問題還是在備考過程中需要指導，都可以向他們尋求幫助。
總之，稅務師考試五科的學習需要我們注重理論與實踐的結合、關注最新動態和變化、注重實際操作和應用、注重法律條文的理解和記憶以及注重會計基礎知識的掌握。同時，我們還需要充分利用各種學習資源來提升自己的學習效果。相信只要我們付出足夠的努力和時間，就一定能夠順利通過稅務師考試！
在稅務師考試的備戰之路上，很多考生選擇一次性挑戰五門科目。這種“全力以赴”的策略既充滿雄心，也伴隨著巨大的壓力和挑戰。要想在這一過程中保持高效和有條不紊的學習狀態，需要精心規劃和執行嚴格的學習計劃。
制定合理的學習計劃是成功的關鍵。考慮到五門科目的知識量和難度，合理分配時間至關重要。建議先對每門科目的內容進行概覽，了解各自的重點和難點，然后根據個人掌握程度，為每門科目設定不同的學習時間和復習頻率。務必保證每個科目都有足夠的時間去深入學習和練習。
集中精力，各個擊破。盡管同時準備五門科目，但在同一時間內專注于一門課程的學習會更加高效。這樣可以減少科目間的思維切換成本，提高學習的深度和質量。每天或每周可以設定一個主要學習科目，輔以其他科目的輕松復習，以保持知識點的新鮮度。
大量練習是鞏固知識的有效途徑。對于稅務師的考試而言，熟悉各種類型的題目和答題技巧尤為重要。通過不斷練習，不僅可以加深對知識點的理解，還能提升解題速度和準確性。特別是對于計算和案例分析題，實際操作能夠更好地培養解題感覺。
利用好網絡資源，如會計網稅務師在線咨詢老師提供的專業指導。這些專業人士通常具有豐富的教學經驗和實戰經驗，他們能夠提供針對性的學習建議、講解復雜的概念、分享記憶技巧以及模擬考試的反饋。與老師及時交流自己的疑惑，可以節省大量的自學時間，并防止走入學習誤區。
保持良好的身心狀態也是不容忽視的一環。備考期間要注重調節，避免過度疲勞。合理安排休息時間、保證充足的睡眠、進行適量的體育鍛煉，這些都是確保學習效率和精力集中的重要保障。
堅持不懈地跟進學習計劃，并適時調整以適應實際情況，可以使備考之路變得更加順暢。雖然稅務師五科聯考是一項艱巨的任務，但通過有策略地學習、有效地利用資源及保持身心健康，最終能夠收獲滿意的結果。
在備考旅程中，記得不斷激勵自己，保持積極的心態。相信自己，持之以恒地努力，迎接你的將是稅務師資格證的勝利果實。
稅務師考試五科難度不一，備考時要做好學習規劃，在選課和對應的課程老師方面，要經過綜合對比，選擇合適自己的老師。25年稅務師老師推薦高頓教育的老師，如杜亞娟老師、黃桂蘭老師、高蒙老師等都是不錯的。
稅務師五科老師推薦
稅法一老師推薦：
杜亞娟老師：“法條粉碎機”
教學特色：
法條“粉碎機”，善于用嚴謹的邏輯和通俗易懂的語言“粉碎”生澀的法條，授課具有親和力，讓稅法課程充滿人間煙火。
楊志國：“稅法東北段子手，高分收割機”
教學特色：
1、“實力與顏值兼具”，學員愛稱“段子手東北老楊”；
2、通俗易懂，重點突出，互動感強，課堂輕松有趣；
3、“最會講案例”的老師，理論聯系實際將稅法實務經驗融入教學。
稅法二老師推薦：
黃桂蘭老師：“稅法考點狙神”
教學特色：
1、實務+理論功底深厚，邏輯思維強，犀利幽默，直擊重難點
2、授課風格循循善誘，舉例詳細生動，擅長將知識點與案例結合，通過案例直擊考點，同時注重邏輯框架搭建，梳理考點
涉稅服務實務老師推薦：
高蒙老師：“稅法全能女神”
教學特色：
始終保持傳道初心——授人以魚，不如授人以漁，自創“蒙氏3維學習法”:
1、理層次：用表格、圖畫清晰展現知識點層次，更好理解；
2、析原理：解析稅法原理、本質，在理解的基礎掌握；
3、速記法：口訣，場景故事，圖像，思維導圖，對比，聯想，色彩增強等記憶方法，讓記憶更輕松有趣。
邸玉璽老師推薦：“邏輯學稅派”
教學特色
1、邏輯框架強，思路清楚，帶領學員用簡單方法攻克復雜實務難題；
2、通過對知識點原理的把握，讓學習更輕松。
涉稅服務相關法律老師推薦：
沈甜甜老師：“財經法律女王”
教學特色：
1、課程設計框架感強，摒棄枯燥教材，圖文并茂；深度了解學生痛點、學習難點、考試得分點；
2、獨創“沈心筆記”、“沈心背背加”，“十分沈心”，讓學員省時、省力、省心。
梁晨老師：“法條翻譯器”
教學特色：
1、授課風趣幽默，被譽為法條翻譯器；
2、擅用框架+豐富案例，化繁為簡，透析抽象法律條文；
3、抽絲剝繭，重點清晰，被譽為“教材壓縮機。
財務與會計老師推薦：
鳳夙老師：“財會大咖實力派”
教學特色：
1、教學大咖，側重于邏輯分析，擅長深入淺出地剖析知識點；
2、對于考點信手拈來，精準把握考點，幫助學生迅速通過考試。
稅務師課程推薦
稅務師課程推薦高頓教育推出的2025考季稅務師3學3練系統班。
課程特色：
《精講手冊》：名師同步講義，精準匹配章節內容，考點無遺漏
《強化手冊》：緊扣考綱內容，提煉重難點、易錯點，導圖式梳理充分鞏固
《極簡手冊》：精選高頻考點，結合當年考試趨勢匯總，考前補漏不丟分
直播陪練：
客觀黃金題：6-12H/科，技巧總結，攻克選擇題；平均120+/科|精選典型選擇題，重難考點深度掌握
黃金大題：6-9H/科，思路梳理，突破綜合題；20-40道/科|常考綜合題切片講解，研習解題思路，歸納解題步驟
實戰模擬題：3-6H/科，極速串講，考前搶分；精編卷搭配機考，模擬考場，全真實戰把握考試方向，強化套卷手感
稅務師考試五門科目的難度排名順序為：《稅法一》科目難度指數：★★；《稅法二》科目難度指數：★★★；《涉稅服務相關法律》科目難度指數：★★★；《財務與會計》科目難度指數：★★★★；《涉稅服務實務》科目難度指數：★★★★★。以上排名順序由近年來考生反饋進行整理，各位考生可作為參考使用。
稅務師考試報考科目組合如下：
1.報考兩科：稅法一和稅法二；財務與會計和涉稅服務相關法律；財務與會計和涉稅服務實務
以上只是列出3種推薦報考組合，當然，也可以根據自身情況選擇其他組合。從難度上來考慮，一般來說財務與會計和涉稅服務實務的難度較大，涉稅服務相關法律、稅法二次之，然后是稅法一。
2.報考三科：稅法一、稅法二和涉稅服務實務；財務與會計、涉稅服務相關法律和涉稅服務實務
3.報考四科：考慮到有些學員基礎比較扎實或者學習時間比較充裕，可能會有一年報考四科的打算，以下是四門報考組合建議：
稅法一、稅法二、涉稅服務實務和涉稅服務相關法律
稅法一、稅法二、涉稅服務實務和財務與會計
稅法一、稅法二、涉稅服務相關法律和財務與會計
對于基礎薄弱或備考時間短的考生來說，建議每年度報考1-2科目，有基礎考生可以酌情增加考試科目，切記盡可能的不要選擇一次性報考太多科目，雖然有壓力就是動力，但是壓力太大反而會得不償失。
25年稅務師備考方法
1.選擇適合自己的輔導圖書
在備考學習時，建議各位考生除了考試教材外還要準備一套帶知識點講解和例題的備考圖書，貫穿備考全階段，緊貼考試命脈，幫助大家提高備考效率。
2.制定合理的學習計劃
備考稅務師是一次長跑，因為稅務師考試科目多、考試內容存在一定難度，所以考生一定要養成制定學習計劃的好習慣，在預習階段、基礎階段、強化階段和沖刺階段，都有不同階段的學習任務和目標，只有將這些目標逐一實現，才能保證最終在考場上取得理想的成績。
如果是跟著網課學習，推薦高頓教育推出的2025考季稅務師靶向雙效計劃：
1條清晰路徑+2類提效課程
不止高效一點
【減負提效】：以考定學，專注考點、考題、考法，從應試角度出發高度精簡內容和課時，雖精煉但一點不漏
【突擊提效】：增設【臨考突破營】，極速串講考點+終極押題卷
適合的學員：
希望畢業就取證的財會在讀生
越早拿證=越早升職加薪的財會從業者
急需證書證明能力的重返職場者
備考時間緊張、持證迫切，有一定自律性的考生
從海南稅務師考生反饋的考試難度來看，五科難度大小排名榜：《涉稅服務實務》>《財務與會計》>《涉稅服務相關法律》>《稅法二》>《稅法一》。
稅務師五科特點
1、《稅法一》科目特點為需要記憶的知識點多、比較瑣碎，考試側重全面考核、重點突出。
2、《稅法二》科目特點為計算量適中，緊跟政策變更。
3、《涉稅服務實務》屬于綜合運用科目，考試的綜合性較強，難度位于五門科目之首。
4、《涉稅服務相關法律》涉及了許多法律條文，對有法學基礎的考生來說很友好。
5、《財務與會計》主要分為財務管理與財務會計兩部分，考試題量大、計算性強。
如果報考三科，比如三稅科目，建議：
先學完《稅法一》、《稅法二》主要章節，再學習《涉稅服務實務》。
稅一、稅二兩科可以同時聽課學習，不用等一個科目學完，才開始學另一科，否則，容易在備考后期學習時間不夠用。
一年通過稅務師三科的可能性大嗎？
通過一年全身心學習，一年通過三門的可能性還是很大的。可以報名高頓網校課程，畢竟跟著經驗豐富的老師學習，能夠幫你抓住重點，節省時間和精力，達到更好的學習效果，提高通過率，心理也會感覺更踏實。另外，需要提前制定好學習計劃，按計劃抓緊時間學習，聽課件，多做練習題。
25年稅務師備考方法
做題為主：通過做模擬題、歷年試題來檢驗自己的掌握程度，找出薄弱環節，并針對性地進行強化。
查漏補缺：做題后，及時查閱教材和講義，對不懂或掌握不牢固的知識點進行查漏補缺。
整理筆記：將實務的分錄、財管的公式、經濟法的發條等關鍵內容整理到筆記本上，便于回顧和記憶。養成默寫思維導圖的習慣，幫助梳理知識框架，加深記憶。
視頻課程：利用視頻課程快速回顧重點難點，特別是自己難以理解的部分。
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