專題
CWM中文全稱又叫特許財富管理師，雖然在國內知名度并不算高，不過在國際的金融領域中，同樣能夠得到全球認可的國際類考試。究竟特許財富管理師報考要求是什么?一起來看看吧。
Cwm介紹
CWM?證書是美國“財富管理”培訓認證中的四大證書(CFA、CPA、CFP、CWM)之一。與CAIA不一樣的是，CWM除了得到國際高度認可外，在國內也得到了眾多的企業機構認可，據數據統計，CWM在國內已經擁有了大約6000名會員。更值得關注的是，在國際上CWM也已經獲得了全球200多個國家及900多所的大學、美國證券交易商協會、等國際知名組織的認可?？梢钥闯?，CWM無論在國際還是在國內的知名度是無可置疑的。
報名方式
對于CWM考試的報名方式，其實也并不是大家所想的那么難，與其它考試報名一樣，流程也非常簡單，只需要登錄美國金融管理學會中國分會官方網站，參加相應的培訓后就可以報名考試了。
報名條件
1.大學本科畢業，在金融及相關領域工作滿2年;
2.具有大專學歷，在金融及相關領域工作滿5年;
3.必須具備較強的英語聽、說、讀、寫能力。
具備以上條件之一，方可報名參加CWM考試。
通過報名條件，不難看出CWM考試報名條件與其它職稱考試相比基本差不多，要求也并不算太高，只需要大專學歷并具備一定相關的工作年限就可以了，但值得注意的是，由于CWM是國際性考試，因此硬性條件也需要懂得英語才行。
隨著時代經濟的迅速發展，隨著衍生出的專業和職業崗位也越來越多。像最近比較火的財富管理專業也是比較多學生選擇而且未來比較吃香的專業。到底財富管理專業的學生出來后可以考哪些證書?下面來了解一下。
CFA
CFA，中文名全稱叫特許金融分析師，作為國際證書，CFA在國際金融界可以說是權威性最高并且得到全球廣泛認可和看重的行業證書。在適用性方面，由于CFA比較傾重于金融方面，所以在學習上也是注重對金融的分析和投資的決策，適合對金融系統操作、以及對金融數據分析感興趣的人士進行報名，同時也適合于在讀專業的大學生報名參加考試。
在學習方面，CFA考試共分為三個階段，考生只要完成了這三個階段的考試，然后在積累4年以上的金融投資相關工作的經驗，就可以取得特許金融分析師(CFA)資格證書了。
CFA考試具體分為Level I、Level II和Level III三個階段，形式上，考試必須要先通過一個階段的考試才能參加下一階段的考試，也就是說，哪怕有哪一環通過不了都不能參加下個階段考試。
題型方面，第一階段(Level I)形式為選擇題(Multiple Choice)，每卷各120題，共240題;
第二階段(Level II))形式為選擇題(Multiple Choice)，每卷各60題，共120題;
第三階段(Level III)的考試形勢是50%的論文寫作及50%的應用題(其中主要是案例分析)。
CWM
CWM，中文名全稱為特許財富管理師，證書是由英國皇家特許專業協會所頒發的，在權威性和含金量方面都是無可置疑的。而對比起CFA來說，CWM在學習內容上會比較注重于對金融財富的管理以及相關實務技能的操作等。對比起CFA，CWM所學的知識相對比較專業，適合那些一直想在財富管理領域發展或者金融業務發展的職場人士進行報名。
CWM報名條件
1.大學本科畢業，在金融及相關領域工作滿2年者;
2.具有大專學歷，在金融及相關領域工作滿5年者;
在報名條件方面，CWM特許財富管理師其實要求并不算高，學歷最低要求大專，以及具備5年相關金融工作就能報名。而另外還有一個要注意的硬性條件，那就是英語功底要扎實，這點相信大家都心中有數，如果英語不過關，基本上是無法看懂題目的。
考試內容方面，CWM考試分為答辯和閉卷兩種形式的考試。
答辯考試主要是考察考生對財富管理方面知識的理解以及大家的語言表達能力，而閉卷考試，主要側重于理論基礎知識，共25道題目，全為多項選擇題。
特許財富管理師cwm，簡單來說就是通過自己的專業知識為客戶提供全方面的理財規劃。近些年來，很受財務圈人士青睞。到底特許財富管理師cwm考什么內容呢?接下來隨著小編一起具體了解看看吧!
特許財富管理師cwm考試介紹
通過學習特許財富管理師課程，要求考生掌握理財相關的各種金融產品特點，對理財方法更要全面深入。特許財富管理師主要目的是能夠隨實際金融市場的變化，做出合適調整，為客戶解決理財問題，提供全方位的理財建議。
特許財富管理師cwm考試考什么
學習cwm，考生可以了解到全面的財富管理、金融咨詢、私人銀行業務等專業知識。具體涉及到投資策略、代際財富轉移、關系管理、生命周期管理、行為金融學等方面。其課程會涉及7個模塊，也就是特許財富管理師cwm考試所考察的具體內容：財富管理與規劃、金融市場及投資工具、 投資理財角度看宏觀經濟與政策、投資理財角度看財務管理與稅務籌劃、 個人保險規劃與決策購買、 高端客戶的顧問式行銷及高端客戶的顧問式行銷。課程結束后，可進行考試。
特許財富管理師cwm考試包括了案例答辯、閉卷考試。
案例答辯：
1、考查考生在財富管理過中，碰到到問題的實際解決能力。
2、考查考生會不會與客戶溝通，實際溝通能力如何。
閉卷考試：
1、分為財富管理基礎及財富管理實務。
2、考查考生是否掌握了財富管理的專業知識，計算能力怎么樣。
3、題型為多項選擇題，共25道。考試語言是中英對照。
特許財富管理師cwm培訓十分注重實戰及實務把控能力，獲得此證書者可在銀行、基金、證券、保險等行業從事金融相關崗位。對未來發展前途不可限量!了解了特許財富管理師cwm考試考什么，下一步就是制定學習計劃，攻下cwm!你準備好了嗎?
特許財富管理師(cwm)，在倫敦金融城被稱之為 “黃金資格證書”。那么，特許財富管理師在國內是否受到認可呢?下面且聽小編一一道來!
第一，從特許財富管理師含義看其認可度
特許財富管理師指的是取得 CWM證書的專業人士，運用所學專業知識技能，幫助客戶進行更全面的理財規劃，且還能根據金融環境及市場的相應變化，做出靈活調整。
特許財富管理師在美國金融領域內極具影響力，并且可以給個人帶來更廣闊的職業發展前途。它受到了全球100多個國家的廣泛認可，像800多所大學、美國政府勞工部一級皇家學會聯盟等國際組織，對其也給予高度評價及認可。
第二，從特許財富管理含金量看其認可度
首先， CWM特許財富管理師主辦單位英國特許證券與投資協會( CISI)權威認可度極高。CISI是一所非盈利性的專業性機構，其獲得了 英國金融行為監管局、 香港證券監督委員會、 美國特許金融分析師CFA協會等金融服務監管機構認可。
其次，自從 CWM特許財富管理師進入中國以來，擁有會員接近5000人，且獲得了多家金融機構的認可。比如中國農業銀行、光大銀行及中國建設銀行等。
最后，CWM特許財富管理師獲得國內政府支持，認可度較高。
例如：
1、2014.02.10，山東省青島市財富管理金融綜合改革試驗區正式獲取了國家批復。
2、2016.11.14，《關于青島市金融人才隊伍建設“十百千萬”工程的實施意見》(青人組字〔2016〕3號)的具體人才計劃實施中， 將CWM特許財富管理師，列為青島市稀缺專業技術人才的認定標準之一。
綜上兩個方面，特許財富管理師在國內認可度還是很高的，具備一定權威性，并且能夠給個人職業發展帶來較大優勢!
特許財富管理師證書考了是否有用?這是很多學員開始學習前的最大疑惑。今天，我們就來詳細聊聊考了特許財富管理師有用嗎?
首先，了解特許財富管理師考了是否有用之前，我們需要把握特許財富管理師是什么樣的一本證書。特許財富管理師(cwm)由 AAFM推出，并且具備國際認可度及國際知名組織的高度評價。就美國銀行業行情來看，手持CWM證書者居多。
接下來我們來看看特許財富管理師目標學員包括哪些：
第一，面向銀行分管公司資產投資業務、個人理財業務及高端客戶業務的領導。
第二，面向分支機構的個人金融業務部門業務負責人。
第三，面向負責高端客戶業務拓展部門的領導、客戶經理。
第四，面向證券及保險等金融機構，個人業務的負責人、客戶經理。
從以上學員目標來看，考取特許財富管理師CWM很有價值，意味著往后在金融機構、銀行、證券及保險行業等領域，能夠勝任高層管理性質的職位，個人發展上極具空間、潛力性、機遇性。最后，特許財富管理師課程較注重知識實戰與實務，所涉及的領域極為廣泛，對于高端富人需求探索、高端富人心理學、證券技術分析、 投資分析、投資大周期理論與實務等方面的專業知識及綜合運用能力更有把握。為自己帶來更大的職業晉升力。并且特許財富管理師CWM證書在國內極具認可度，證書持有者更能得到中國農業銀行、華夏銀行、中國建設銀行及中信銀行等青睞，讓你在未來職業發展上有全新的突破，更多的職業發展路線可選擇。綜上所述，考了特許財富管理師優勢多多，并且能給自己的未來帶來更多的發展性、可能性。
cwm特許財富管理師證書考到后，有哪些就業優勢呢?對于個人發展又有什么樣的影響呢?眾所周知，cwm特許財富管理師含金量很高，也決定了它對于個人發展極大的就業優勢。接下來，我們便詳細對此問題展開一一敘述，一起來看看吧!
第一，cwm特許財富管理師受到國際認可，在個人求職和升職之路上，能夠帶來積極的正面作用。舉個例子：如果A同學和B同學同時去中國農業銀行面試財富管理崗位，A同學手中持有cwm證書。當面試官同時接收到兩份簡歷的信息時，cwm特許財富管理師通過者會更得面試官賞識，獲得優先錄取的機會。
第二，cwm特許財富管理師考取有一定難度，在學習過程中，除了把握專業必備技能，還體現出個人強悍學習能力、做事認真、堅持、自信等品質。這些往往也是金融及財富管理業高端人才招聘的深層需求。對于個人職業發展帶來一定優勢。
第三，學習cwm特許財富管理師的課程，通過了認證，以后可以到零售銀行(高端客戶)，財富管理中心及貴賓理財中心等相應部門崗位工作。無論薪資還是發展前景上，都是極具吸引力的。
第四，cwm特許財富管理師證書獲得了政府政策的高度支持，受到眾多大公司、國企及金融機構的歡迎。就業形勢來看，不愁找不到合適的高薪資、高福利工作。并且可以實現更高的金融界職業目標。
第五，成為cwm特許財富管理師會員，就業方向十分廣泛，其中 匯豐銀行、渣打銀行、花旗銀行、 加拿大皇家銀行財富管理中心、法國巴黎銀行、英國伊蘭金融等投資機構和投資銀行，都可以成為你的較佳選擇。并且薪資方面十分可觀，未來發展也更具挑戰性，更多可能性。
總而言之，cwm特許財富管理師持證者在就業方向上選擇較多、并且發展可能性更廣泛，可以創造一個更有價值的未來!讓你滿懷憧憬，斗志，堅定不移走下去!
cisi是英國金融行業發展的重要部分組成之一，對于cisi財富管理認證證書到底值不值得考?這問題，你如何看待呢?接下來我們來詳細聊聊cisi財富管理認證證書的那些事兒!
cisi，英國特許證券與投資協會，被英國最大金融機構廣泛認可，主要為金融服務行業的證券、投資等領域，提供系統的職業資格認證、會員服務、職業發展機會。英國特許證券與投資協會極其重視行業規范、誠信準則，并且擁有全球領先的金融從業資格認證體系。其含金量極高，并且通過cisi考試后，對個人發展大有裨益。從長遠發展的角度來看，cisi財富管理認證證書還是十分值得考取的。理由如下：
1、cisi財富管理認證資格極具權威性，國際認可度高。
2、成為cisi會員，可以獲得財富管理機構、投資銀行、托管銀行等領域的更多工作機會。
3、通過學習cisi課程，掌握財務管理等領域國際先進的專業知識和技能，提升個人知識儲備的前提，證明個人卓越工作能力。
4、考過cisi，不單單可以成為英國特許證券與投資協會的會員，并且簽名的時候，可以適用ACSI會員的稱號。
在簽名時可使用ACSI 會員稱號，享有國際金融行業聲譽品牌支持;
5、拿到cisi財富管理認證證書后，可供選擇的就業方向極為廣闊，不擔心找不到好工作。
6、cisi證書拿到后，可以擔任銀行、保險、證券、信托等單位的高層管理人員。
7、考取cisi財富管理認證證書的同時，不單單汲取了專業實務知識，也提升了個人對金融行業的興趣，形成了多條職業發展路線。
8、cisi財富管理認證證書拿到后，個人價值不斷提升，在金融及財富管理行業內獲得高度評價及榮譽。
綜上所述，cisi財富管理認證證書還是很值得大家考取的。通過了cisi職業資格認證，讓你的未來前景更具無限可能性!
最近，小編收到了一位粉絲的來信，說最近有興趣想報考特許財富管理師cwm考試，當中就提及到了CWM證書含金量的問題，很多人很喜歡都會拿CFA來比較，究竟CWM含金量證書怎么樣?高不高呢?
首先了解下財富管理的含義
對比起傳統行業，財富管理在目前金融界中，算是一種新興領域。具體是指以個人、家庭、企業或者機構的需求為中心，設計全面的財富管理規劃，通過向客戶提供現金、信用、保險、投資組合等一系列的金融服務。簡單來說，財富管理就是以客戶為主要核心，為客戶提供不同財務方面的業務。
CWM含金量怎么樣?
1、在金融方面得到眾多企業機構廣泛認可
如今，特許財富管理師cwm已經得到了金融證券及投資機構的最廣泛認可，目前在全球已經得到了超過100多家的金融服務機構對cwm的重視。隨著市場對人才需求量的增加，報名參加CWM考試的人數也逐漸開始增多，由于cwm證書官方認可度高，這就意味著對于CWM證書的持有者不需要再單獨考取當地的資格證書，在崗位選擇方面也是比較多樣性。
2、知識體系獨具一格
要知道，財富管理資格認證知識體系在全球范圍是有著自己獨具一格的知識產權，在知識方面，財富管理資格認證在金融領域也是全球領先的。如今，不僅僅在國外，在國內學生同樣能夠學習到這方面知識的課程，目的使考生們能在國內有更多的職業發展機會。
3、政策上大力推進和支持
作為國際性考試的特許財富管理師，不僅僅獲得全球的高度認可，在國內同樣獲得了相關政府的大力推進和支持。近幾年來，國內多個地區正積極在推動“金融高端人才聚才”等計劃，把CWM特許財富管理師專業列為稀缺人才項目，目的是加大國內更加多企業對CWM人才認可和重視，從而使CWM人才迅速增長，滿足市場的需求。
財富管理師cwm在國際金融領域有著極高含金量，并在倫敦金融城有著“黃金資格證書”的美譽，目前，大家對于財富管理師理解并不算很深，到底CWM其證書含金量怎么樣?考生如何進行報名?
財富管理師cwm含金量怎么樣?
財富管理師cwm在金融財富管理行業中，可擁有高權威性、高認可度的專業考試，并且其所創辦的協會CISI擁有著世界領先的金融從業資格認證體系，其所推廣的金融、以及是財富管理理念已經逐漸成為全球通用的財富管理行業標桿。并且通過報考財富管理師cwm還具備以下優勢：
1、通過報名學習財富管理師cwm課程，可以大大提高個人對財富管理涉及的方方面面專業知識和能力，提高個人的競爭水平。
2、財富管理師cwm在國際金融領域上擁有著極高的知名度和認可度，深受各界企業、人士的高度關注，是國際金融管理領域最具影響力的資格認證證書。
CWM考試難度怎么樣?
CWM作為一項國際級考試，其考試難度算得上比較適中的，總體難度并不算很高，不過對于國內考生來說，由于CWM試卷考題都是全英語，所以硬性要求了考生需要具備至少的英語四級水平，能把題目理解、能用英文作答就可以報名了。
CWM如何報名?
關于財富管理師CWM的報考條件，并沒有國內考生所想象中那么高，尤其在專業方面沒有做任何的限制要求，只要對金融財富管理感興趣的，符合要條件均可報名參加考試。
在學歷要求方面，4年制本科或以上學歷考生即可直接進行報名，對于本科的在校生，大三就可以報名了。而對于3年制的大專學歷考生，則需要加上1年的全職工作經驗條件才可報名。
CWM，是特許財富管理師的縮寫，作為一項國際級的財富管理類考試，CWM證書在銀行界具有相當大的權威性，到底特許財富管理師CWM其含金量體現在哪些方面，考生如何進行備考復習?我們一起來看看吧。
特許財富管理師CWM含金量高不高?
CWM，中文名全稱為特許財富管理師，是由英國特許證券與投資協會(CISI)主辦的金融財富管理領域的國際核心資格認證證書，在倫敦金融城有著“黃金資格證書”的美譽。
CISI擁有世界最領先的金融從業資格認證體系，其所推廣的金融以及是財富管理理念目前已經成為國際通用、最具權威的財富管理行業當中的標桿。如今，CISI已被全球多個國家的監管機構、監察委員會組織認可，并在全球多個國家設立了多個分布點。
特許財富管理師CWM如何復習?
1、打好基礎
CWM考試具體分為了閉卷筆試以及答辯兩種形式，在筆試部分，主要考察的是考生對基礎知識點的掌握和理解，因此，考生在平時備考、復習當中，一定要注重對特許財富管理師CWM的基礎點進行鞏固，打好基礎功底，無論是筆試還是答辯都毫無問題。
2、提高英語表達能力
除了閉卷的筆試部分，考生接下來還需要進行答辯的環節。要想給答辯老師留下良好的印象分，那么就需要具備良好的英語口語表達能力，對于英語表達能力比較欠缺的考生，可以通過多說、多練等方式將強自己的英語表達水平。
3、學會思考總結
當知識點學習累積到一定程度，考生需要定期的將所學的知識點進行歸類以及總結，通過做題的形式，通過遇到錯題來清楚知道自己的不足之處，從而慢慢去改進自己所存在的問題，提高學習效率。
在國際金融行業領域里，CWM可有著極高含金量的資格認證證書。隨著大家對特許財富管理師認可度的提高，報考CWM考試人數也隨著增多。到底參加2020年CWM考試需要怎么哪些流程?我們來看看吧。
特許財富管理師CWM考試內容
關于特許財富管理師CWM的課程內容，在教材中除了基礎的概念專業知識點外，CWM會比較側重于金融知識及財富管理知識的實務技能，實踐性比較強，大家在學習時，可以將知識點聯系到實際的工作場景中，這樣學會更加高效。
2020年特許財富管理師CWM考試介紹
特許財富管理師CWM考試一共分為了三個等級，分別為財富與投資管理國際認證、高級財富管理國際認證、特許財富管理國際認證。
財富與投資管理國際認證
考試內容，注重的是基礎知識點概念性理論，提供給考生金融服務業、行業法規、資產種類、投資分析等財富管理系統知識的綜合介紹，考生只需要熟記好當中的基礎點就可以了，總體來說難度并不算很大，在三個級別中，財富與投資管理國際認證是最為簡單的。
高級財富管理國際認證
考試內容，主要以財富和投資管理知識為基礎，然后再從財富管理知識中進行相應的拓展。與財富與投資管理國際認證相比，高級財富管理國際認證均在基礎點上進行，側重于對產品的分析。
特許財富管理國際認證
考試內容，與三個級別考試相比，特許財富管理國際認證其考試難度可是最高的，所涵蓋的知識點范圍也比較廣，需要考生花比較多的時間和精力進行深入學習研究。
自從CWM考試創辦以來，一直深受國際企業和人士的高度認可和重視，目前，CWM是唯一擁有皇家特許資格的財富管理證書，既然其證書含金量如此高，那考試會不會很難?其考試內容又有哪些?我們一起來了解下吧。
特許財富管理師CWM認可度如何?
CWM，中文名稱為特許財富管理師，它是由英國特許證券和投資協會共同創辦的，專為金融專業人士打造的認證類考試，在倫敦金融城里有著“黃金資格證書”的美譽，在財富管理國際資格認證中最高級別的證書。自CWM考試創辦以來，一直受到了全球多個國家地區認可和關注，其所推廣的金融、財富管理理念已經成為了國際通用、最具權威的財富管理行業標準。
特許財富管理師CWM考試內容有哪些?
特許財富管理師CWM主要分為了一、二、三3個級別的考試，每個級別其考試側重點都有所不同，我們一起來看看吧。
1、CWM一級考試
其考試定位為準入級別，可以說CWM一級是所有級別中最為基礎、難度最低的考試，考試內容涉及到行業法規、資產種類、投資分析、終生財富供給等金融財富類專業知識，而這些內容都是基礎概念性知識，考生只要熟讀教材，基本可以很輕松通過CWM一級考試。
2、CWM二級考試
其考試定位為資深級別，CWM二級考試會比一級考試難度提升一個檔次，CWM二級考點內容都是基于一級考點基礎之上，所以要想理解二級知識，關鍵還是打好一級知識基礎。
CWM二級考試內容包括有財富與投資管理系統、財富管理分析和實務、資產種類等知識點，考試側重點除了考察考生對基礎知識的掌握以外，還考察大家對知識的運用和對數據的分析。
3、CWM三級考試
其考試定位為專家級別，毫無疑問，CWM三級考試是所有級別中難度最高的，考生在平時備考所花的時間也會相對比較長。
CWM三級考試內容涉及有金融市場、投資組合理論與實務財富管理研究等知識點，只要考察考生對知識點深入研究、分析的能力，在學習完課程知識點外，考生還需要額外獨立撰寫一份財富管理的分析報告，難度上大大提高。
于上市公司而言，股東所擁有的股票數量和股票市場價格決定了股東財富。在股票數量一定時，價格越高，意味著股東財富越大；股票價格達到最高時，股東財富也就達到最大。
股東財富最大化的優點
1.考慮了風險因素。股東財富=價格×數量。多數情況下數量是保持不變的，需要著重考慮股票價格對股東財富的影響。許多因素都能夠影響股票的價格，比如風險因素。現實股東財富最大化時，就考慮了風險因素。
2.在一定程度上能避免企業短期行為。比如A公司是一家上市公司，年報上披露虧本1億。之所以會造成一個1億的虧損，是因為A公司投入2億用于研發新技術，預計未來3年內可以獲利10億。這說明股票成長性很好。影響股票價格因素就包括對未來的預期，如果股票成長性好，投資者對該企業的未來有信心，股票價格上漲。在這一方面，能避免企業短期行為。
3. 對上市公司而言，股東財富最大化目標比較容易量化，便于考核和獎懲。
股東財富最大化的缺點
1.非上市公司難以應用。非上市公司不發行股票，股價就無法確定，股東財富=價格×數量無法運用。
2.股價受眾多因素影響，不能完全準確反映企業財務管理狀況。如果整體環境不好，即便公司的財務管理體系再完善，也會拖累股票價格下跌。
3.過多強調股東利益，對其他相關者的利益重視不夠。最重視股東利益，而忽略了其他相關人的利益。比如A公司現在巨虧1億，但是預計未來可獲利3億。因此目前保持高股價，股東的利益得到重視;但是于債權人而言，現在A公司虧了1億，可能償還不了過去所借的錢。忽視了債權人的利益。
CWM財富管理師在行業領域有著非常高的含金量，近年來，大家在報名的同時也非常關注CWM就業前景問題，下面我們來看看吧。
CWM財富管理師就業前景
1、通過學習特許財富管理師cwm課程，提高了個人對于財富管理涉及方方面面的專業知識運用能力，并且具備了任職財富管理、金融等領域的高層管理者資格。
2、特許財富管理師cwm屬于國際管理領域的國際核心資格認證證書，受到國際廣泛認可。
3、cwm課程所包含的財富管理理念，代表著國際通用及高權威的財富管理行業標準，也是黃金資格證書。
4、特許財富管理師cwm證書屬于階梯式的國際資格證書的最高級，價值體現在擁有皇家特許資格。
5、通過特許財富管理師cwm的學習，讓財富管理從業人員及私人銀行業務專才，汲取了財富管理、金融咨詢及私人銀行業務等專業知識，提高了工作能力，獲得企業、金融機構等一定認可度，讓你從眾多競爭者中脫穎而出。
6、隨著金融行業的不斷發展，國內對財富管理人才需求大。作為cwm證書持有者，在就業和職業發展上可以擁有更多的優勢。
特許財富管理師CWM考試介紹
特許財富管理師CWM考試一共分為了三個等級，分別為財富與投資管理國際認證、高級財富管理國際認證、特許財富管理國際認證。
財富與投資管理國際認證
考試內容，注重的是基礎知識點概念性理論，提供給考生金融服務業、行業法規、資產種類、投資分析等財富管理系統知識的綜合介紹，考生只需要熟記好當中的基礎點就可以了，總體來說難度并不算很大，在三個級別中，財富與投資管理國際認證是最為簡單的。
高級財富管理國際認證
考試內容，主要以財富和投資管理知識為基礎，然后再從財富管理知識中進行相應的拓展。與財富與投資管理國際認證相比，高級財富管理國際認證均在基礎點上進行，側重于對產品的分析。
特許財富管理國際認證
考試內容，與三個級別考試相比，特許財富管理國際認證其考試難度可是最高的，所涵蓋的知識點范圍也比較廣，需要考生花比較多的時間和精力進行深入學習研究。
特許財富管理師cwm，簡單來說就是通過自己的專業知識為客戶提供全方面的理財規劃。近些年來，很受財務圈人士青睞，那么CWM考察什么內容?
特許財富管理師cwm考試介紹
通過學習特許財富管理師課程，要求考生掌握理財相關的各種金融產品特點，對理財方法更要全面深入。特許財富管理師主要目的是能夠隨實際金融市場的變化，做出合適調整，為客戶解決理財問題，提供全方位的理財建議。
特許財富管理師cwm考試考什么內容?
學習cwm，考生可以了解到全面的財富管理、金融咨詢、私人銀行業務等專業知識。具體涉及到投資策略、代際財富轉移、關系管理、生命周期管理、行為金融學等方面。其課程會涉及7個模塊，也就是特許財富管理師cwm考試所考察的具體內容：財富管理與規劃、金融市場及投資工具、 投資理財角度看宏觀經濟與政策、投資理財角度看財務管理與稅務籌劃、 個人保險規劃與決策購買、 高端客戶的顧問式行銷及高端客戶的顧問式行銷。課程結束后，可進行考試。
CWM考試備考建議
1、穩固基礎最重要
CWM考試具體分為了答辯以及閉卷兩種形式考試。在考題方面，CWM考點基本都會偏向于基礎知識為主，所以大家在備考中，還是根據歷年的考點范圍，方向上還是回歸到基礎知識點進行學習、復習。考試只要做到把基礎知識考點牢牢的穩固好，那么通過閉卷考試并沒什么大問題。
2、善于總結
在備考過程中，大家除了看教材還需要結合做題來對知識點加深了解，不單單如此，考生如果遇到問題，也需要學會總結，反思一下自己存在不足的地方，然后再慢慢改進自己所存在的問題，只有不斷去改進自己，才能越變越好。
財務效應和財務績效的區別有：
財務效應又稱財務杠桿效應，財務杠桿效應是指由于固定費用的存在而導致的，當某一財務變量以較小幅度變動時，另一相關變量會以較大幅度變動的現象。也就是指在企業運用負債籌資方式（如銀行借款、發行債券）時所產生的普通股每股收益變動率大于息稅前利潤變動率的現象。
財務績效是指企業戰略及其實施和執行為最終的經營業績作出的貢獻，主要通過盈利、營運、償債和抗風險能力體現。財務績效能全面展示企業成本控制效果、資產運用管理效果、資金來源調配效果以及股東權益報酬率的組成。
財務效應、財務績效的作用
財務效應作用：財務杠桿可以用來衡量財務杠桿系數DFL（Degree Of Financial Leverage）。主要是用來衡量企業資金結構是否合理。
財務績效的作用：通過績效考核，把員工聘用、職務升降、培訓發展、勞動薪酬相結合，使得企業激勵機制得到充分運用，有利于企業的健康發展；同時對員工本人，也便于建立不斷自我激勵的心理模式。績效考核可以激發員工工作的積極性，使其工作起來更主動，這樣企業發展才會更順利，才會有更多的機會。
財務杠桿的計算公式
經營杠桿系數=息稅前利潤變動率÷產銷業務量變動率；財務杠桿系數=普通股每股利潤變動率÷息稅前利潤變動率=基期息稅前利潤÷（基期息稅前利潤-基期利息）；復合杠桿系數=普通股每股利潤變動率÷產銷業務量變動率；或復合杠桿系數=經營杠桿系數×財務杠桿系數。
財務績效的意義
財務績效能夠很全面地表達企業在成本控制的效果、資產運用管理的效果、資金來源調配的效果以及股東權益報酬率的組成。
ACCA資格認證是一個被廣泛認可的會計和財務證書。很多人在備考期間會遇到學習瓶頸，這時需要采取一些措施來有效應對。以下是一份針對ACCA學習瓶頸的指南：
1.找到根源
首先需要找到你遇到的瓶頸所在根源?？赡苁浅霈F在特定的科目或特定的知識點上。能夠分辨清楚是哪些部分的知識點讓你難以理解是更好的開始。
2.重復練習
一旦找到癥結之處，不斷地練習就變得很重要。做練習題，應圈畫核心關鍵詞，注重解題思路的掌握。
3.尋找教輔資源
當你發現簡單的練習題就難以應對時，尋找更多的教輔資源是個好方法。這些資源的獲取途徑包括互聯網，社交媒體平臺等。
4.連結其它科目
很多時候，我們陷入了這樣的瓶頸：難以攻克某一科目或知識點，以致于沒有辦法學習更高難度的內容。如果難以理解某個特定的科目，可試圖將難度較低的其他科目和它聯系起來，這樣或許會讓你豁然開朗。
5.尋找支持
如果你面對的學習瓶頸是因為缺乏自信或動力，那么尋求他人的支持這一方式，可以幫助你渡過困難期。你可以得到更多的有用建議，并且提高備考的信心。
隨著全球經濟的快速發展，企業面臨著日益激烈的競爭。為了在競爭中保持優勢地位，許多企業采用了雙重股權結構。雙重股權結構是指企業的股份分為兩類，一類是普通股，另一類是優先股。這種結構旨在平衡公司內部的權益分配，保護投資者的利益。然而，雙重股權結構可能會帶來一些負面影響，其中之一就是沉沒成本效應。本文將通過邏輯分析，探討雙重股權結構對沉沒成本效應的影響，以及邊際遞減效應的作用。
首先，我們需要了解雙重股權結構的基本概念。雙重股權結構是指企業的股份分為兩類，一類是普通股，另一類是優先股。普通股股東享有投票權和分紅權，但在公司破產時，他們的權益排在優先股股東之后。優先股股東則不享有投票權和分紅權，但他們的股息是固定的，通常高于普通股。這種結構旨在平衡公司內部的權益分配，保護投資者的利益。
然而，雙重股權結構可能會帶來一些負面影響，其中之一就是沉沒成本效應。沉沒成本效應是指在決策過程中，已經發生的、不可改變的成本被納入到當前決策中，導致決策者對當前行為的評估偏離了最優解。在雙重股權結構下，企業在進行重分類調整時，可能會受到沉沒成本效應的影響。
重分類調整是指企業對其財務報表中的項目進行重新分類，以反映其經濟實質的變化。這通常包括將非流動資產、固定資產和無形資產等長期資產重新分類為流動資產和非流動資產。然而，在進行重分類調整時，企業需要權衡各種因素，如稅收、折舊和攤銷等。這些因素可能會導致企業在重分類調整過程中產生沉沒成本效應。
沉沒成本效應可能導致企業在進行重分類調整時，過分關注過去的投入，而忽視了未來的收益。例如，企業可能會因為過去的投資而不愿意將其長期資產重新分類為流動資產，從而導致其財務報表失真。這種情況可能會影響投資者對企業的評價，從而影響企業的市場價值。
此外，沉沒成本效應還可能導致企業在進行重分類調整時，過分關注短期利益，而忽視了長期發展。例如，企業可能會因為稅收的原因而將長期資產重新分類為短期資產，從而降低稅收負擔。然而，這種做法可能會導致企業在短期內獲得更高的利潤，但從長期來看，這種做法可能會損害企業的競爭力和發展能力。
在這種情況下，邊際遞減效應可能會發揮作用。邊際遞減效應是指在一定條件下，當某一要素的增加對產出的貢獻逐漸減小時，該要素的使用量會逐漸減少。在雙重股權結構下，企業在進行重分類調整時，可能會受到邊際遞減效應的影響。這是因為企業在增加某一要素的使用量時，其對產出的貢獻可能會逐漸減小。因此，企業需要在權衡各種因素后，合理地分配資源，以實現最佳的經濟效益。
總之，雙重股權結構可能會帶來沉沒成本效應和邊際遞減效應的影響。為了應對這些挑戰，企業需要在進行重分類調整時，充分考慮各種因素，合理地分配資源，以實現最佳的經濟效益。同時，政府和監管機構也需要加強對企業的監管，確保其在遵守法律法規的前提下，實現可持續發展。
稅盾效應是指債務成本(利息)在稅前支付，而股利在稅后支付，因此企業如果要向債權人和股東支付相同的回報，實際需要生產更多的利潤。其中稅盾是指可以產生避免或減少企業稅負作用的工具或方法。
稅盾效應對企業會有什么影響
稅盾效應對企業的影響：稅盾的作用是有限的。企業的財務管理應著眼于提高資本回報。息稅前總收益取決于企業的總投資和資本利潤率。在資本數額一定的前提下，不管是采用任何一種的資本結構，總投資收益是固定的，也就是說息稅前總收益是固定的。
資本結構中稅盾的存在不會增加息稅前總收益。資本結構的不同只表現在既定的息稅前總收益如何在政府和債權人以及股東三者之間分配，分為企業所得稅、債權人收益和股東收益。稅盾的作用只是增加債權人和股東的收入，相應的減少政府收入（企業所得稅）。
從這個角度來看，依靠稅盾少繳稅來增加債權人收入和股東收入是非常有限的，當然這是說在不改變息稅前總收益的情況下。
要增加債權人收入和股東收入，最直接的措施應該就是提高資金的使用效率增強企業的盈利能力，擴大產品銷售，努力增加息稅前總收益，然后利用稅盾擴大債權人收入和股東收入的份額。
如果企業不注重提高資本回報率，只強調通過少繳稅增加債權人收益和股東收益，那就得不償失了。
稅盾效應的作用
稅盾效應是由于稅收這一制度因素引起的,所得稅對于企業而言是資金的單項流出,所有企業都想采用合理合法的節稅手段降低該部分支出。債務融資所產生的利息屬于稅前抵扣項目可以發揮稅盾效應,給企業帶來稅收層面上的額外收益,企業的固定資產、無形資產折舊攤銷所產生的費用可以發揮非債務稅盾效應,同樣可以在稅前扣除而起到的抵稅作用。
兩者對于降低企業稅負有積極的影響作用。非債務稅盾效應的存在一定程度上會削弱債務稅盾效應,多數學者認為非債務稅盾效應對債務稅盾效應具有替代作用,當企業擁有較大的非債務稅盾時,利用債務稅盾的積極性會降低,企業負債融資的比例將會下降。債務稅盾會通過影響企業的資本結構,資本結構影響企業的綜合治理,進而決定企業績效的高低。
債務稅盾與企業績效顯著正相關,非債務稅盾與企業績效顯著負相關,債務稅盾效應對國有企業績效的提升強于非國有企業。
稅盾是什么意思
稅盾（英文Tax Shield,法文bouclier fiscal）指保護高收入納稅人繳納的所得稅不得高于其收入的固定百分比限額。法國現行的稅盾是50%，即高收入者所交的所得稅、地皮稅、居住稅及其它社會性質的互助稅等的總和不得高于其總收入的50%。法國的稅盾在1988年社會黨執政時曾為70%。
面對即將到來的稅務師考試，許多考生可能會突然發現自己的記憶仿佛被清空了一般，曾經熟記于心的知識點如今卻變得模糊不清，這種“考前忘光”的現象并不罕見，關鍵在于如何有效應對。
同學們首先，不要驚慌失措。情緒的穩定是解決問題的第一步。認識到遺忘是記憶過程中的自然現象，尤其是面對大量且復雜的專業知識時，遺忘曲線的作用尤為明顯。此時，重要的是調整心態，相信自己過去的努力不會白費，通過合理的復習策略，完全可以在短時間內重拾記憶。
接下來，立即制定緊急復習計劃。時間雖緊，但有的放矢的復習遠比盲目焦慮更有效。優先回顧考試大綱中的重點、難點以及自己平時練習時易錯的題目。利用思維導圖、錯題集等工具，幫助快速構建知識框架，查漏補缺。
如果感到獨自復習效率低下或方向不明，不妨尋求專業幫助。正如文章開頭提到的，考生可以在會計網的稅務師欄目在線咨詢老師。這些經驗豐富的老師不僅能提供針對性的復習建議，還能分享考前最后一周的詳細復習資料，這些資料往往是根據歷年考試趨勢精心編纂，能夠大大提高復習效率。
此外，參加考前輔導班或線上直播課程也是不錯的選擇。通過老師的實時講解和互動答疑，可以迅速解決復習中的疑惑，同時保持學習狀態，避免考前懈怠。
最后，保持良好的生活習慣同樣重要。保證充足的睡眠，合理飲食，適量運動，這些都能有效緩解考前壓力，提高學習效率。
總之，面對稅務師考前忘光的困境，關鍵在于冷靜應對，合理規劃，充分利用現有資源，包括在線老師的指導和專屬復習資料，把握住這次考試機會。相信通過不懈努力，每位考生都能順利通過稅務師各科目考試，早日獲得稅務師職業資格證書，開啟更加美好的財稅職業生涯。
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