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什么是杠桿和杠桿率

杠桿是指利用負(fù)債提高總資產(chǎn)，提高資產(chǎn)利用率，達(dá)到利益最大化的手段。杠桿率是指權(quán)益資本與資產(chǎn)負(fù)債表中總資產(chǎn)的比率，杠桿率是衡量債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)，從側(cè)面反映出公司的還款能力。杠桿率的倒數(shù)為杠桿倍數(shù)，杠桿越大，可用資金也就越大，風(fēng)險(xiǎn)也越大。

王寧

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杠桿收購是什么

杠桿收購是指公司或個(gè)體利用收購目標(biāo)的資產(chǎn)作為債務(wù)抵押，收購此公司的策略，也是一種獲取或控制其他公司的方法。杠桿收購的主體一般是專業(yè)的金融投資公司，其收購目標(biāo)企業(yè)的目的是以合適的價(jià)錢買下公司，通過經(jīng)營(yíng)使公司增值，并通過財(cái)務(wù)杠桿增加投資收益。

崔金媛

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反向收購是什么

反向收購又叫“買殼上市”，是公司收購合并的一種正常形式。非上市公司購買一家上市公司一定比例的股權(quán)來取得上市的地位，然后注入自己有關(guān)業(yè)務(wù)及資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)間接上市的目的。反向收購對(duì)上市資產(chǎn)項(xiàng)目的要求較為靈活，可以節(jié)省籌備工作和時(shí)間，還能節(jié)省大量資金。

崔金媛

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溢價(jià)收購是什么

溢價(jià)收購是收購方公司為取得目標(biāo)公司的股權(quán)而向目標(biāo)公司股東支付的高于其市場(chǎng)價(jià)格部分價(jià)值的行為。溢價(jià)收購的主要原因是目標(biāo)公司的發(fā)展前景及其被并購后所產(chǎn)生的協(xié)同效應(yīng)。協(xié)同效應(yīng)是并購后競(jìng)爭(zhēng)力增強(qiáng)，導(dǎo)致凈現(xiàn)金流量超過兩家公司預(yù)期現(xiàn)金流之和，或者合并后公司業(yè)績(jī)比兩個(gè)公司獨(dú)立存在時(shí)的預(yù)期業(yè)績(jī)高的現(xiàn)象。

王寧

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杠桿融資效應(yīng)是什么

杠桿融資效應(yīng)是利用杠桿效應(yīng)，在投入較少資金的前提下獲得較大金額的銀行貸款，以達(dá)到收購目標(biāo)企業(yè)目的的一種現(xiàn)象。杠桿融資是以企業(yè)兼并為活動(dòng)背景，是某一企業(yè)擬收購其他企業(yè)進(jìn)行結(jié)構(gòu)調(diào)整和資產(chǎn)重組時(shí)，以被收購企業(yè)資產(chǎn)和將來的收益能力做抵押，從銀行籌集部分資金用于收購行為的一種財(cái)務(wù)管理活動(dòng)。

王寧

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常見的杠桿收購融資財(cái)務(wù)模式

杠桿收購融資財(cái)務(wù)模式包括：1、典型的杠桿收購融資模式，通過借款籌集資金，達(dá)到收購目標(biāo)企業(yè)的目的；2、杠桿收購資本結(jié)構(gòu)調(diào)整模式，由籌資企業(yè)評(píng)價(jià)自己，再采用典型的杠桿收購融資模式，購回部分本公司股份；3、杠桿收購控股模式，先對(duì)公司有關(guān)部門和其子公司的資產(chǎn)價(jià)值、負(fù)債能力進(jìn)行評(píng)價(jià)，然后以杠桿收購方式籌資。

王寧

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融資杠桿是什么

融資杠桿是企業(yè)擬收購其他企業(yè)進(jìn)行結(jié)構(gòu)調(diào)整和資產(chǎn)重組時(shí)，以被收購企業(yè)資產(chǎn)等做抵押，從銀行籌集資金用于收購行為的活動(dòng)，包括：1、典型杠桿收購融資模式；2、杠桿收購資本結(jié)構(gòu)調(diào)整模式；3、杠桿收購控股模式。

崔金媛

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收購公司是什么

收購公司是以購買全部、部分資產(chǎn)的方式取得另一公司的全部或部分所有權(quán)的行為，收購后目標(biāo)公司的法人地位不變。企業(yè)通過對(duì)目標(biāo)公司的參股、接管或兼并等方式，以實(shí)現(xiàn)一定的經(jīng)濟(jì)目的。

崔金媛

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什么叫私募基金

私募基金是以非公開方式面向特定投資者募集資金并以特定目標(biāo)為投資對(duì)象的證券投資基金。其投資內(nèi)容主要包括非上市公司股權(quán)或上市公司非公開交易股權(quán)兩種，形式主要有杠桿收購、風(fēng)險(xiǎn)投資、成長(zhǎng)資本、天使投資等。

張雅詩

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杠桿收購基金是什么

杠桿收購基金是指通過少量自有資金結(jié)合大規(guī)模的外部資金來收購目標(biāo)企業(yè)的股權(quán)投資基金。杠桿收購基金的收購資金主要來源于普通股、夾層資金、銀行貸款等。杠桿收購基金的投資對(duì)象，即目標(biāo)企業(yè)，通常為行業(yè)成熟企業(yè)。

張雅詩

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并購私募基金是什么

并購私募基金是為并購而生的私募基金，是私募股權(quán)基金的一個(gè)分類。其投資手法是通過收購目標(biāo)企業(yè)股權(quán)，獲得對(duì)目標(biāo)企業(yè)的控制權(quán)，通過重組、改善、提升等方式，實(shí)現(xiàn)企業(yè)上市或者出售股權(quán)，從而獲得豐厚的收益。

張雅詩

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杠桿基金是什么

杠桿基金是對(duì)沖基金的一種，屬于分級(jí)基金的杠桿份額。其中，分級(jí)基金是指在一個(gè)投資組合下，通過對(duì)基金預(yù)期年化收益或凈資產(chǎn)的分解，形成兩級(jí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期年化收益表現(xiàn)有一定差異化基金份額的基金品種。

王寧

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并購和收購的區(qū)別

區(qū)別在于并購指的是兩家或者更多的獨(dú)立企業(yè)，公司合并組成一家企業(yè)，通常由一家占優(yōu)勢(shì)的公司吸收一家或者多家公司。收購是指一個(gè)公司通過產(chǎn)權(quán)交易取得其他公司一定程度的控制權(quán)，以實(shí)現(xiàn)一定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的經(jīng)濟(jì)行為。

王晨萱

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分拆收購是什么

分拆是指母公司通過將其在子公司中所擁有的股份，按比例地分配給現(xiàn)有母公司的股東，從而將子公司的經(jīng)營(yíng)從母公司的經(jīng)營(yíng)中分離出去。收購是公司通過產(chǎn)權(quán)交易取得其他公司一定程度的控制權(quán)，以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的經(jīng)濟(jì)行為。

崔金媛

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負(fù)債收購是什么

負(fù)債收購，是指利用債務(wù)和股權(quán)融資（債券或貸款）收購另一家公司的行為，收購方利用自己的資產(chǎn)作為債務(wù)的抵押，期望未來現(xiàn)金流足以償付貸款。負(fù)債收購又稱杠桿收購、融資并購舉債經(jīng)營(yíng)收購。

崔金媛

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經(jīng)營(yíng)杠桿和財(cái)務(wù)杠桿公式

經(jīng)營(yíng)杠桿和財(cái)務(wù)杠桿公式分別為：經(jīng)營(yíng)杠桿系數(shù)=（銷售收入-變動(dòng)成本）/（銷售收入-變動(dòng)成本-固定成本）；財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)=普通股每股收益變動(dòng)率/息稅前利潤(rùn)變動(dòng)率。

張雅詩

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反收購措施是什么

反收購措施是指目標(biāo)公司為防止其控制權(quán)轉(zhuǎn)移而采取的旨在預(yù)防或阻止收購者收購本公司的行為，它是公司在面臨被收購的情況，特別是敵意收購時(shí)為保全自身而采取的一種手段。

耿嘉蔚

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反收購法規(guī)是什么

反收購法規(guī)是旨在防止或延遲惡意收購的一套美國(guó)國(guó)內(nèi)的法規(guī)。每一州的法規(guī)細(xì)則都有所不同，反收購指目標(biāo)公司管理層為了防止公司控制權(quán)轉(zhuǎn)移而采取的旨在預(yù)防或挫敗收購者收購本公司的行為。

耿嘉蔚

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收購是什么

收購是指一個(gè)公司通過產(chǎn)權(quán)交易取得其他公司一定程度的控制權(quán)，以實(shí)現(xiàn)一定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的經(jīng)濟(jì)行為。收購是企業(yè)資本經(jīng)營(yíng)的一種形式，既有經(jīng)濟(jì)意義，又有法律意義。從經(jīng)濟(jì)意義上講，收購意味著一家企業(yè)的經(jīng)營(yíng)控制權(quán)易手。

耿嘉蔚

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收購溢價(jià)是什么

收購溢價(jià)是指收購方公司為取得目標(biāo)公司的股權(quán)而支付的高于其市場(chǎng)價(jià)格的部分價(jià)值。按照經(jīng)濟(jì)學(xué)的并購理論，公司并購中并購的公司向目標(biāo)公司支付溢價(jià)的主要原因在于目標(biāo)公司的發(fā)展前景及其被并購后所產(chǎn)生的協(xié)同效應(yīng)。

耿嘉蔚

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