信托保障基金可能很多人不懂得是什么意思,那么就更不了解這方面的內容了,如果對這方面的內容不了解的話,就和會計網一起來學習吧。
信托基金很多小規模的公司是很難接觸到的,那么在一些大公司里,會計是經常會碰到這樣的問題的,接下來我們就來說說應該怎么做賬,一起來看看。
信托保障基金怎么做賬
一般企業購買信托產品后的信托產品會計處理如下:
若該理財產品是保本、固定收益的,否則不構成對發行人(銀行)應收固定或可確定金額的款項的合同權利,不能作為持有至到期投資或貸款和應收款項核算,應作為交易性金融資產或可供出售金融資產核算.
如果該理財產品需要作為交易性金融資產或可供出售金融資產核算,但其本身不在活躍市場上交易,無法直接取得公允價值的,一般可采用以下方法處理:
1、如果該理財產品的說明書限定其只能投資于具有活躍市場的證券的,則可根據期末該理財產品的投資組合確定期末公允價值.
2、如果該理財產品的投資對象中,無活躍市場的證券、股權等占較大比重的,需要使用估值技術確定其公允價值.
信托保障基金產生的利息收入怎么做賬?
借:其他應收款
貸:銀行存款
信托保障基金和"剛性兌付"是什么關系?
信托保障基金著力點在于化解信托業風險事件.基金從醞釀成立至今,就一直伴隨質疑之聲--這到底是構建行業自救的"安全網",還是事實上就是變相"剛性兌付"?
信托產品本是"買者自負",可能會損失本金、收益,需要投資者自擔風險的產品.但我國的信托計劃過去在出現兌付困難時,總會出現種種辦法為投資者"兜底".這一現象被稱為"剛性兌付"
其實這種剛性兌付對市場的健康發展并不利,所以打破"剛性兌付"的聲音不絕于耳.
以上就是有關信托保障基金的一些相關的知識點,想了解更多的會計知識,請多多關注會計網!
現在不少人手頭會有富余的錢,存進銀行呢,利息又不高,投資股票呢,風險又太大。所以不少人將目光轉向基金,尤其是收益比較穩定的債券型基金。那么,你了解債券型基金嗎?本文將為你講解債券型基金的相關知識。
1、債券型基金的概念
債券型基金是以固定收益類金融工具為主要投資對象,包括國債、金融債等,債券型基金又叫做“固定受益基金”,因為它的產品收益比較穩定。偏債型基金的優點是根據股票市場走勢可以靈活地進行資產配置,在控制風險的條件下分享股票市場帶來的機會。但是根據債券基金投資范圍的不同,其內在風險差異也較大。
2、債券型基金的特點
(1)風險較低
由于是以國債、金融債等固定收益類金融工具為投資對象,所以債券型基金相對于股票基金風險較小。
(2)費用較低
債券基金的管理費比較低,因為債券投資管理比較簡單,而且債券型基金不收取認購或申購的費用,贖回費率也較低。像有的基金規定,持有期限超過7日,贖回不需要收取贖回費用。
(3)收益穩定
債券基金定期有利息收入,到期還承諾還本付息,因此債券基金的收益較為穩定,當然收益也不高。
(4)注重當期收益
由于利息固定,債券基金適合那些不愿意冒風險又追求穩定收益的投資者。
3、債券基金的分類
根據投資股票的比例不同,債券型基金又可分為純債券型基金(不投資股票)與偏債劵型基金(投資少量的股票)。具體分類如下:
第一類是標準債券型基金,也叫作“純債基金”,全部資產投資于債券。不投資股票。因此風險較低,收益也比較少。根據投資時間長短,也分為短期純債基金和中長期純債基金。
第二類是混合債券型一級基金,也叫作“一級債基”,大部分基金資產投資于債券,再拿出一部分資產投資在新股申購上面。除投資債券以外,一級債基還可以參與可轉債的投資及新股打新,因而其波動性大于純債。
第三類是混合債券型二級基金,也叫作“二級債基”,除了投資債券、轉債外,還可以投資不超過20% 的股票。由于一部分資金購買了股票,所以風險比純債基金要大,但是收益也會比純債基金更好。
還有比較特殊的一類是可轉債基金,可轉債基金主要以轉債為投資標的,可轉債同時兼具股性和債性,有著比較特殊的風險收益特征。
基金凈值是衡量基金收益的一個標準,判斷基金凈值的指標包括單位凈值和累計凈值兩種,具體的內容我們往下看吧。
什么是基金凈值?
基金凈值是指每個基金單位所代表的價值,是某一時點上資產總市值扣除負債后的余額。我們選擇基金時,可以用基金凈值作為一個參考指標。
判斷基金凈值的指標
單位凈值
基金的單位凈值是指每份基金份額的凈值,單位凈值簡單來說就是基金的交易價格,
基金單位凈值=(總資產-總負債)÷基金份額總數
舉個例子,新成立的基金凈值是1元,如果我們認購1000份基金,也就是1000元。
過了一段時間后,基金的單位凈值是1.3元,即相當于每一份基金當前的價值是1.3元。
我們是在1元凈值時購買的,如果現在賣掉,市場會按照1.3元進行交易。
由此我們可以看出,基金單位凈值是交易的基礎,也是基金申購和贖回的依據。
累計凈值
但是有時候只看基金的單位凈值是不能全面了解該基金的真實業績水平,所以我們需要引入“累計凈值”。
累計凈值則是單位凈值加上基金歷史分紅的合計金額。即:累計凈值=單位凈值每份歷史分紅。一般要回溯基金的長期歷史表現的時候,我們才會關注累計凈值。
如果某只基金的單位凈值和累計凈值之間相差很多,說明這只基金分紅的金額也就越多。但基金分紅的金額并非評判基金業績好壞的標準,大家一定要注意哦。
水利建設基金由中央水利建設基金和地方水利建設基金組成,主要用于城市防洪治理和維護。那么計提水利建設基金時,怎么做賬?
水利建設基金賬務處理
(1)計提時:
借:稅金及附加
貸:應交稅費——地方水利建設基金
(2)繳款后:
借:應交稅費——地方水利建設基金
貸:銀行存款
稅金及附加:全面試行營業稅改征增值稅后,“營業稅金及附加”科目名稱調整為“稅金及附加”科目,該科目核算企業經營活動發生的消費稅、城市維護建設稅、資源稅、教育費附加及房產稅、土地使用稅、車船使用稅、印花稅等相關稅費。
水利建設基金是什么?
水利建設基金是專項用于水利建設的政府性基金。由中央水利建設基金和地方水利建設基金組成。中央水利建設基金主要用于關系國民經濟和社會發展全局的大江大河重點工程的維護和建設。地方水利建設基金主要用于城市防洪及中小河流、湖泊的治理、維護和建設。跨流域、跨省(自治區、直轄市)的重大水利建設工程和跨國河流、國界河流我方重點防護工程的治理費用由中央和地方共同負擔。
水利建設基金優惠政策規定
將免征教育費附加、地方教育附加、水利建設基金的范圍,由現行按月納稅的銷售額或營業額不超過3萬元(按季度納稅的季度銷售額或營業額不超過9萬元)的繳納義務人,擴大到按月納稅的月銷售額或營業額不超過10萬元(按季度納稅的季度銷售額或營業額不超過30萬元)的繳納義務人。)
政策依據:《財政部 國家稅務總局關于擴大有關政府性基金免征范圍的通知》(財稅〔2016〕12號)
20201年基金從業資格考試將于11月28日舉行,基金從業考試共分為《基金法律法規》、《證券投資基金》、《私募股權投資》3個科目,今天,會計網就為大家詳解《證券投資基金》科目它的考點內容。
一、教材章節分布
教材在備考過程中是必不可少的,也是考試出題最重要的依據,考生必須要仔細研讀教材,熟練掌握教材中每一章節的基礎知識。《證券基金基礎》共14章內容,分布在教材《證券投資基金》(第二版)上、下冊中的第6—15章、第17—19章、第27章;其中第27章是新增章節,需要考生引起注意。
二、命題規律
1、考察形式比較靈活,注重活學活用
證券基金基礎的考試過程中考點覆蓋面特別全,考點分布也非常雜散,但是在以前只要學習“郭靖”的精神死記硬背即可輕松通過考試。自從最新版的基金從業考試大綱出來以后,考試題目也隨之發生了變化,考試靈活性逐漸加強了,死記硬背已經不再適用了。那么,各位考生在備考時也要隨機應變,熟練、靈活的掌握教材中的內容才行。這就要求考生在備考時,對教材中的內容有一個深刻的認識,并且通過練習來鞏固基礎。
2、計算題和財務題目增多,難度加大
從近幾年的考試情況來看,科目二中計算性題目和涉及財會類的題目逐漸增多,難度有所增加。但是科目二中最大的難度不在于計算的繁瑣程度,而是在于公式掌握程度,比如夏普指數等各種指數的引用等等。不僅計算題的難度變大了,而且分值比重也增加了。現在科目二是一門偏理的科目,大家在復習時要學會靈活轉換思維。
3、多為基礎性內容,沒有超綱題目
盡管近年來題目難度有上升的趨勢,都是圍繞最新教材和考試大綱出題,沒有超綱題目。這對大家來說是個好消息,只要根據教材和大綱的思路來復習,靈活、熟練掌握教材中的基礎內容,通過考試的幾率就非常大了。
目前,距離2021年基金從業3月份開考時間只剩下68天,雖說《基金法律法規》是一門較為基礎的科目,但考生也不能有所輕視,接下來會計網著重介紹該科目特點及命題規律,助力考生高效備考。
教材分布
基金從業考試科目一和科目二共用教材《證券投資基金》(第二版)上、下冊,其中第三章、第四章、第五章、十六章、第二十章、第二十二、第二十三,第二十四章、第二十五章、第二十六章都是屬于重點章節。第十六章也是難點,文字多,記憶量大,含有計算性內容。
考試大綱要求
最新版考試大綱對考生有以下要求:
1.掌握。指考生必須在考試和實際工作中理解并熟練運用的內容。比如基金法律法規規范了宣傳推介材料,考生就要理解為什么這樣規定,并且要實際工作中能夠熟練應用。
2.理解。指考生必須對該考點的概念、理念、原則、意義、應用范圍等有清晰的認識。
命題規律
1、出題靈活多變
雖說基金從業考試全部都是單項選擇題,但從歷年的考試情況來看,各個考點考察形式較為靈活,出題老師會在題目以及選項中大做文章,通常來說,都會在幾個正確的選項中穿插1~2個錯誤選項,因此,考生有必要在考試過程中認真審題,看清楚選項內容可大大提高正確率。
2、考察重點突出
從近幾年的考試情況來看,《基金法律法規》雖說比較基礎簡單,但考察的內容范圍比較廣,考點基本涵蓋了教材全部內容,并且題目都是從題庫中隨機抽取,間接增加了考試難度。不過考生可以放心的是,《基金法律法規》教材每個章節內容都比較突出,大家可以根據各章節重要考點進行高效學習。
企業繳納的水利建設基金,是專項用于水利建設的政府性基金,繳納建設水利基金時,計稅依據是什么?
水利建設基金的計稅依據
1、水利建設基金的計稅依據是不含稅收入;
2、水利建設基金是專項用于水利建設的政府性基金。水利建設基金應按照銷售收入來計提和交納。
水利建設基金是什么?
水利建設基金是專項用于水利建設的政府性基金。由中央水利建設基金和地方水利建設基金組成。中央水利建設基金主要用于關系國民經濟和社會發展全局的大江大河重點工程的維護和建設。地方水利建設基金主要用于城市防洪及中小河流、湖泊的治理、維護和建設。跨流域、跨省(自治區、直轄市)的重大水利建設工程和跨國河流、國界河流我方重點防護工程的治理費用由中央和地方共同負擔。
水利建設基金計入什么科目核算?
水利建設基金可以計入“稅金及附加”科目,全面試行“營業稅改征增值稅”后,“營業稅金及附加”科目名稱調整為“稅金及附加”科目。指的是企業經營活動應負擔的相關稅費,但并不包括稅所得稅和增值稅。月底結轉后本科目應無余額。
借:稅金及附加
貸:應交稅費—地方水利建設基金
實際交納時:
借:應交稅費—地方水利建設基金
貸:銀行存款
水利基金是一項政府性基金,用于水利建設,在財務中地方標準也不同,對應賬務處理可能也不同。那么水利基金的賬務處理該怎么做?
水利基金的會計分錄
計提時:
借:稅金及附加
貸:應交稅費—地方水利建設基金
實際交納時:
借:應交稅費—地方水利建設基金
貸:銀行存款
如何理解應交稅費?
應交稅費是指企業根據在一定時期內取得的營業收入、實現的利潤等,按照現行稅法規定,采用一定的計稅方法計提的應交納的各種稅費。應交稅費包括企業依法交納的增值稅、消費稅、企業所得稅、資源稅、土地增值稅、城市維護建設稅、房產稅、土地使用稅、車船稅、教育費附加等稅費,以及在上繳國家之前,由企業代收代繳的個人所得稅等。
企業必須按照國家規定履行納稅義務,對其經營所得依法繳納的各種稅費。這些應繳稅費應按照權責發生制原則進行確認、計提,在尚未繳納之前暫時留在企業,形成一項負債(應該上繳國家暫未上繳國家的稅費)。企業應通過“應交稅費”科目,總括反映各種稅費的繳納情況,并按照應交稅費項目進行明細核算。該科目的貸方登記應交納的各種稅費,借方登記已交納的各種稅費,期末貸方余額反映尚未交納的稅費;期末如為借方余額反映多交或尚未抵扣的稅費。
如何理解稅金及附加?
稅金及附加是損益類科目,是指企業經營活動應負擔的相關稅費,具體包括消費稅、城市維護建設稅、教育費附加、資源稅、環境保護稅、土地增值稅、房產稅、車船稅、城鎮土地使用稅、印花稅、耕地占用稅、契稅、車輛購置稅等。期末結轉后稅金及附加科目應該沒有余額。
近些年來基金從業資格證的報考人數在逐漸增加,其與銀從、證從一樣具有一定的含金量,那么基金從業資格證的含金量有多高?
基金從業資格證的用處
1、凡是要進入基金行業的人員應當具備基金從業資格,基金從業資格證就是從事基金行業的通行證。
2、取得基金從業資格證才能夠被基金公司和金融機構聘用,更是個人財商水平的一種體現,提升自身的基金知識。
3、基金從業資格證可以幫助個人進行投資獲利,基金行業在歷年來的薪資水平中名列前茅,平均薪酬與福利,“職業”體面,行業充滿機遇和挑戰。
基金從業資格證的優勢
1、國家基金從業人員缺口大
根據我國的經濟發展以及行業規范程度,我國的金融業急需在基金行業的人才,基金是我國金融業的重要組成部分,實際上起到的是配置資本的作用,對我國的經濟健康發展都有很重要的影響。
2、基金從業資格證可以抵扣個稅
根據我國發布的相關規定,取得基金從業人員資格證書從2019年開始,即符合個稅專項附加扣除的條件,均可享受當年3600元個稅專項附加扣除政策。
3、基金從業資格證可以領取補貼
根據人力社會保障部發布的相關規定,將技術技能提升補貼申領條件由企業在職職工參加失業保險3年以上放寬至參保1年以上。參保職工取得職業資格證書或職業技能等級證書的,可在參保地申請技術技能提升補貼。
對于第一次報考基金從業資格考試的小伙伴,先了解基金從業資格考試的科目內容以及難度,對接下來的備考很有幫助,就可以根據這些進行有針對性的學習,那么基金從業資格考試的內容包含了什么?
基金從業資格考試科目
基金從業資格考試科目分別是以下三科:
1、科目一:《基金法律法規、職業道德與業務規范》;
2、科目二:《證券投資基金基礎知識》;
3、科目三:《私募股權投資基金基礎知識》。
基金從業資格考試各科目內容
1、科目一考查最多的內容是:內部控制、基金銷售材料推介規范、基金信息披露、合規風險等一些偏概念性的內容。
考生備考時可以根據考查的多的內容可以重點復習。
2、科目二相較于其他科目,總體內容偏少,但是要求掌握和運用的內容比較多。
考生備考時要多多留意財經方面的概念、公式,需要組合應用,計算題的理解和應用是本科目的難點。
3、科目三的主要重點是關于私募基金的募集與設立、投資、投資后管理、項目退出展開。
本科目概念、流程等理論知識比較多,考生在備考需掌握重點的理論知識。
根據上述考試科目的分析,科目一在這三科中較為簡單,但是備考時萬萬不可掉以輕心,科目一同時也是必考的一科,其他兩科考生可任意選擇一科,通過后一樣可獲得基金從業資格證。
科目搭配推薦
1、如果考生擅長學習理科,可以選擇科目一和科目二一起考;
2、如果考生擅長學習文科,可以選擇科目一和科目三一起考。
有很多小伙伴不了解基金從業資格考試的考試難度,會計網今天就來講一講關于基金從業考試的內容,讓大家對基金從業資格考試有進一步在了解。
基金從業資格的考試內容
一、考試科目
基金從業資格考試分別有以下三個科目:
科目一:《基金法律法規、職業道德與業務規范》
科目二:《證券投資基金基礎知識》
科目三:《私募股權投資基金基礎知識》。
二、各科目考試內容
1、科目一基金法律法規、職業道德與業務規范
科目一包含以下考試章節:
第1-5章
第16章
第20-26章
基金法律法規包含法律法規、規章制度等文字性內容,需要考生在理解的基礎上熟練應用。
2、科目二證券投資基金基礎知識
科目二包含以下考試章節:
第6-15章
第17-19章
第27章
證券基金基礎知識包含基金投資交易結算、基金估值和會計核算等內容,覆蓋面較廣,題目設置較靈活,需要考生透徹掌握所學知識,并能解決各類實際問題。
3、科目三私募股權投資基金基礎知識
科目三包含以下考試章節:
第1-10章
股權投資基金涉及股權投資基金概述、股權投資基金分類、股權投資基金的政府監管與行業自律等,需要背誦的內容較多。
三、各科考試難度
1、各科考試難度排列:科目二>科目三>科目一;
2、考取基金從業資格證,可以有以下兩種組合模式:
科目一+科目二,科目一+科目三;
3、各科目就業廣度:科目一+科目三<科目一+科目二。
四、就業范圍
1、考生通過科目一和科目二,可以到證券投資咨詢公司、基金管理公司、商業銀行、投資理財顧問公司和證券公司、工作。
2、考生通過科目一和科目三,可獲取私募股權投資基金從業資格,只能到私募股權投資基金公司工作。
在基金從業資格考試中,《基金法律法規》是一門必考科目,并且其考點比較基礎,難度較低,那么《基金法律法規》命題有哪些規律和特點?考生如何備考?
《基金法律法規》考試命題特點
1、出題方式靈活
作為國內一項入門級考試,盡管《基金法律法規》科目的考試題型均為客觀選擇題,但隨著行業競爭力的加大,其出題形式也是越來越變幻莫測,并且越來越靈活。為了加大基金從業考試難度,出題老師會在題目或者在選項上大做文章,比如在提問的方式上會進行相應的改變,或者在選項上多增設幾個錯誤的選項來擾亂大家。
2、以基礎理論性內容為主
根據往年的考試情況,試卷的考題類型基本偏向于理論性基礎考題為主,只有少部分考題是涉及到計算方面,而且大多數的考題都是考察考生的記憶力,因此,考生在備考時,只要對基礎知識熟練記憶,并能做到深刻理解,相信可以很順利能夠通關基金從業資格考試《基金法律法規》科目。
基金從業《基金法律法規》備考建議
(1)理解
在初步了解好教材內容后,考生接下來就需要對教材各章節重點進行全面理解了,包括各考點的概念、理念、原則、實際應用等方面都進行全面理解,不能錯過每一個細節,只有更全面掌握學習知識點,才能更順利通關考試。
(2)鞏固
在對教材各章節知識點理解有一定程度以后,考生接下來就需要對所學知識點進行進一步鞏固了,這點就需要通過刷題來實現,在做題過程中,考生不妨多以實際工作中相結合,這樣可以加深對知識點的理解和記憶。
基金從業資格考試設置三門考試科目,每門考試實行百分制,每科合格分數線為60分,那么考生通過幾門科目算過?
基金從業考試的合格標準
基金從業考過兩科算過,其中科目一必考,科目二和科目三選考其中一科,通過科目一+科目二或科目一+科目三即可申請領取基金從業資格證書。
基金從業考試科目設置幾門考試科目?
基金從業考試科目一共為三門,分別是:
科目一:《基金法律法規、職業道德與業務規范》;
科目二:《證券投資基金基礎知識》;
科目三:《私募股權投資基金基礎知識》。
報考信息有誤修改的流程是什么?
1、在報名期間,考生想修改報考科目和報考區域,需要取消當前報考申請,重新選擇報考區域和科目進行報考。
2、如修改考生姓名、性別、身份證件類型、證件號碼、出生日期及所填寫的注冊信息將用于考試入場身份核對,以及成績合格證上信息顯示,如填寫錯誤,將無法自行修改,如需修改,請致電考試服務熱線021-61948893轉人工咨詢。
備考效率低是什么問題?
1、復習計劃出現了問題
此時考生需要冷靜下來好好審視自己,找出病癥,對癥下藥。如果是做題正確率低,那么是知識點掌握不到位還是粗心大意?找準問題所在,科學復習。
2、受外界干擾,無法專心復習
備考需要專注與靜心,心無旁騖才能專注琢磨重難點。時間說快也不快,就看你是如何把握。想通過考試就要好好管理,有效利用有限時間。
3、計劃執行要堅決
制訂了計劃,就絕不能后退。專注投入備考,那么學習的效率就上來了,信心也就充實了。做到嚴格執行日程安排,才能高效備考。
信托基金是一種共享利益和風險的集體投資方式。在中國,最接近美國工業投資基金形式的金融產品是信托公司開發的信托基金。信托基金的出現豐富了企業的融資渠道,那么什么是信托資金呢?
信托基金的定義
信托基金是指通過契約或公司的形式,借助發行基金券的方式,將社會上不確定的多數投資者不等額的資金集中起來,形成一定規模的信托資產,交由專門的投資機構按資產組合原理進行分散投資,獲得的收益由投資者按出資比例分享,并承擔相應風險的一種集合投資信托制度。
信托基金的運作方式
信托基金資金運作方式主要為貸款,股權投資較少,而且有不斷萎縮的趨勢。即使在僅有的股權投資項目中,信托公司基本并不參與目標公司的具體經營管理,所采取各種控制措施,例如派駐董事,委任財務總監,修改章程等,目的是要防范資金風險。
信托基金的期限
信托期限較短,基本上為1-2年。事實上,中國居民并不缺乏長期資金,他們的養老金、子女教育和婚姻儲蓄非常可觀。然而,短期信托的主要原因是:投資者期望在短期內獲得收益,對長期財務管理存在疑慮;信托公司的財務管理能力和品牌無法說服投資者。由于信托合同數量的限制,信托公司必須尋找企業機構客戶才能籌集到足夠的資金,而企業機構客戶的資金往往是短期的。盡管中國的社保基金理事會和其他大型機構擁有長期基金,但它們目前無法購買信托基金。
信托基金的國內現狀
與美國工業投資基金一樣,中國信托基金主要投資于工業領域,但主要投資于基礎設施、房地產和公用事業領域的項目。它屬于一個傳統而成熟的行業。其商業模式具有一定的壟斷性,沒有高科技內容。對于高科技產業而言,信托融資的案例很少,原因有兩個:一是中國很少有真正獨立發展的高科技企業,二是信托公司項目開發商的專業經驗僅限于金融行業,他們沒有工程和技術背景,不熟悉工業技術,從未從事過工業公司的運營和管理。
信托基金是一種門檻比較高較為安全的投資品種,也是一種利益與風險共擔的集合投資方式,在前幾年里有很多投資者賺得盆滿缽滿,那么信托基金的收益率一般為多少呢?
信托基金的收益率
信托的收益率一般在7%左右,在過去幾年是信托的輝煌史,那時候經濟處于上升階段,還沒有正式打破剛兌,資金端很多,社會經濟面向好,融資端也容易找,因此信托的收益率可以去到12%,一般在9%以上,但隨著市場的轉差,剛兌打破,金融杠杠,信托的收益開始下降,現在信托的平均收益在7%左右,但是具體收益率還是由具體的信托產品來決定的。有些產品可以達到很高,有些則比較低,因此信托基金收益多少還是和具體的信托計劃有關。
信托基金的定義
信托基金是指社會上大多數不確定投資者的不平等資金,通過合同或公司的形式集中,發行基金債券,形成一定規模的信托資產,按照資產組合原則,交由專門的投資機構分散投資的集合投資信托制度,取得的收益由投資者按出資比例分享,并承擔相應的風險。
信托基金的運作方式
信托基金資金運作方式主要為貸款,股權投資較少,而且有不斷萎縮的趨勢。即使在僅有的股權投資項目中,信托公司基本并不參與目標公司的具體經營管理,所采取各種控制措施,例如派駐董事,委任財務總監,修改章程等,目的是要防范資金風險。
信托基金的期限
信托期限較短,基本上為1-2年。事實上,中國居民并不缺乏長期資金,他們的養老金、子女教育和婚姻儲蓄非常可觀。然而,短期信托的主要原因是:投資者期望在短期內獲得收益,對長期財務管理存在疑慮;信托公司的財務管理能力和品牌無法說服投資者。由于信托合同數量的限制,信托公司必須尋找企業機構客戶才能籌集到足夠的資金,而企業機構客戶的資金往往是短期的。盡管中國的社保基金理事會和其他大型機構擁有長期基金,但它們目前無法購買信托基金。
CFA協會認可的工作主要包括保險精算師、財經編輯、財經發行人、軟件開發人員、財務規劃師、財務主管、風險投資分析師等,主要是有從中直接參與投資決策過程或者為投資決策過程提供支持等的相關工作都是被cfa認可的。
CFA認可的工作具體有包括:
1、保險精算師(Actuary)
2、財經編輯/記者(Financial Editor/Reporter)
3、財經發行人(FinancialPublisher)
4、產品/軟件開發人員(與投資相關的產品/服務)[Product/Software Developer(ofinvestment-related products/services)]
5、財務規劃師(FinancialPlanner)
6、財務主管(Director ofFinance)
7、定量投資分析員/風險分析員(Quantitative Investment or Risk Analyst)
8、房地產投資經紀(Real EstateInvestment Manager)
9、風險投資分析師(VentureCapital Analyst)
10、管理咨詢顧問(除人事類)[Management Consultant(excluding personnel)]
11、股票經紀/證券經紀人(Stockbroker/Registered Representative)
12、共同基金管理人(Director of Mutual Funds)
13、共同基金銷售/培訓人員(Mutual Fund Sales/Trainer)
14、公司財務分析師(Corporate Finance Analyst)
15、公司財務顧問(Corporate Finance Consultant)
16、公司(非公開募股)估價師(Valuator of Closely Held Business)
17、公司管理者[Corporate Controller(not finance/not investment)]
18、公司首席財政官(CFO)
19、合規分析師/主任(Compliance Analyst/Officer)
20、機構銷售人員(Institutional Sales Professional)
21、經濟學(應用于投資決策的)人士[(Economist(involvedin investment decision-making process)]
22、金融衍生品分析師(Derivatives Analyst)
23、教授/講師(投資、金融、經濟領域)[(investment,finance,and economics)]
24、教授/講師(非金融工商管理領域)[Professor/Instructor(non-financial business administration)]
25、客戶服務代表/客戶關系經理(Client Service Representative orRelationship Manager)
26、會計師(Accountant)
27、M&A(并購)評估師(Valuator of Mergers/Acquisitions)
28、期權/期貨/商品期貨(Options/Futures/CommoditiesAnalyst)
29、企業價值評估師(Business Appraiser)
30、企業/政府行政官(非金融/費投資)[Corporate/GovernmentExecutive(not finance/not investment)]
31、投資分析師(Investment Strategist)
32、投資顧問(Investment Consultant)
33、投資公司監管/監督人(Regulator/Supervisor of Investment Firm)
34、投資經理選聘顧問或投資政策顧問(Consultant on Investment Manager Selection/Investment Policy)
35、投資績效評估師(Portfolio Performance uator)
36、投資銷售(顧問式)[Investment Consultant(Consultative)]
37、投資銀行分析員(Investment Banking Analyst)
38、投資銀行行政管理人(Internal Manager of Investment Firm
39、投資組合管理者(Portfolio Administrator)
40、投資組合經理(Portfolio Manager)
41、投資者關系(Investor Relations)
42、投資戰略制定者(Investment Strategy Formulator
43、審計(Auditor)
44、私人投資顧問(Private Client Investment Advisor)
45、信貸分析(Credit Analyst)
46、銀行融資(企業)主任(Bank Lending Officer:Corporate)
47、銀行監察員(Bank Examiner)
48、營銷(投資管理服務,基金,證券等)人員[Marketer(of investment management services,funds,securities,etc.)]
49、證券承銷商(Securities Underwriter)
50、證券交易員(Securities Trader)
51、證券監管人員(Securities Regulator)
52、證券投資分析師(Securities andInvestment Analyst)
53、公司行政規劃員(Internal Corporate PlanningAnalyst)。
考生申請cfa證書時,需要相關的工作經驗,對工作經驗描述時,需要注意的有:
1、考生需要保留申請材料的備份,以便在申請材料提交至協會前可及時更新;
2、考生需要提交的工作崗位名稱是協會認可的;
3、在提交協會認可的工作職位時,考生需要寫明職責范圍;
4、考生需要提交所負責的工作職位的具體工作細節。
量化基金是指通過計算機算法、數學模型和統計學方法來進行投資交易的基金。與傳統基金的投資決策由基金經理和分析師制定的方式不一致,量化基金的投資決策是由計算機程序執行的,因此也被稱為機器學習交易。
什么是量化?
量化基金的核心概念就是量化,量化是指使用數學、統計學和計算機科學等方法來分析和解決問題的過程。量化通常用于金融市場分析、投資組合管理、風險管理、商品定價等領域。量化分析可以幫助投資人更準確地預測市場走勢和風險,優化投資策略,提供高投資收益率。
在量化分析中,通常會使用大量的歷史數據和數學模型來預測未來的市場走勢。這些模型可以基于多個因素,如經濟指標、公司財務數據、市場行情等正在進行分析。通過對這些數據進行分析分析和建模,可以制定出更準確和可靠的投資策略。
量化分析的局限性
例如,歷史數據并不能完全預測未來的市場走勢,市場風險也可能隨著時間發生變化,導致投資策略失敗。因此,在使用量化分析時需要注意風險控制和實時調整投資策略。
量化基金相對于傳統基金的優點
首先,量化基金的投資決策是由計算機程序執行的,減少了很少的人為原因的干擾,使投資決策更加客觀、科學。其次,量化基金可以通過大數據分析和機器學習等技術,更準確地預測市場趨勢和價格波動,從而獲得更高的收益率。最后,量化基金的交易速度非常快,可以在瞬間完成大量交易,從而減少了交易成本。
總之,量化基金是一種創新的投資方式,可以幫助投資者獲得更高的收益率,同時也具備很多優勢和發展前景。
11月24日,中國證券投資基金業協會(以下簡稱“中基協”)同時修訂發布兩份重磅自律規則,分別是《基金從業人員管理規則》(下稱“《管理規則》”)及配套規則《證券期貨經營機構投資管理人員注冊登記規則》(下稱“《注冊登記規則》”)。
1.《管理規則》查看:基金從業人員管理規則.pdf
2.《注冊登記規則》查看:證券期貨經營機構投資管理人員注冊登記規則.pdf
解讀《管理規則》及配套規則
關于《管理規則》及配套規則的相關解讀如下:
1問:《管理規則》對從業人員提出了哪些規范性要求?
答:為落實“誠實守信、以義取利、穩健審慎、守正創新、依法合規”的要求,《管理規則》對從業人員的資格取得、資格管理、后續培訓和執業行為進行了系統性的規范,主要包括:一是在考試考核方面。在參加基金從業考試、專項考核時,不得有弄虛作假、擾亂考場秩序、考試考核作弊等違紀違規行為。二是在從業資格管理方面。應當按要求及時辦理從業資格注冊、個人信息變更和從業資格注銷,在資格注冊或辦理有關業務時不得提供不實身份信息、工作經歷、資質證明等虛假材料或者隱瞞有關情況,不得通過欺騙、賄賂或者以規避監管、自律管理為目的與中介機構違規合作等不正當手段辦理相關業務。三是在后續培訓方面。從業人員自從業資格首次注冊次年起,或者在從業資格注銷后重新注冊的當年起,每年完成與法律法規、職業道德、專業技能有關的后續職業培訓不少于15學時,其中職業道德方面的后續職業培訓不少于5學時。通過從業經歷認定及“學歷認定+考核”的方式豁免基金從業考試全部科目的人員,應當自從業資格首次注冊之日起60日內完成15學時后續職業培訓。從業人員可自行選擇參加協會組織的面授及遠程培訓,或者參加協會普通會員組織的面授及遠程培訓,以及成為協會特別會員的地方基金行業協會或者協會認可的其他機構組織的面授培訓。四是在執業行為方面。應當遵守忠實義務、審慎義務、守法合規義務、利益沖突管理義務、信息披露義務、適當性義務、公平競業義務和保密義務,不得有濫用職權、商業賄賂、不當言論、干擾監管、背離社會主義核心價值觀及違背職業道德和社會公德等六項禁止性行為。
2問:對違反《管理規則》的有關行為,協會將采取哪些懲戒措施?
從業人員違反執業行為規范的,協會將視情節輕重,對其采取談話提醒、書面警示、要求參加合規教育等自律管理措施,或者警告、行業內譴責、公開譴責、不得從事相關業務、加入黑名單、取消基金從業資格等紀律處分措施。其中,從業人員違背職業道德和社會公德,情節嚴重且社會影響惡劣造成重大不良社會影響的,協會將從重處理。
對于未按要求履行從業人員管理主體責任的機構,協會將根據具體情形并視情節輕重,對其采取談話提醒、書面警示、要求限期改正等自律管理措施,或者警告、行業內譴責、公開譴責、限制相關業務活動等紀律處分措施。同時,協會將按照有關規定,嚴肅處理直接負責的主管人員和其他直接責任人員。
3問:協會后續還將采取哪些措施加強從業人員自律管理,提升從業人員隊伍質量?
答:協會將積極推動《管理規則》《實施規定》的落實執行,壓實機構在從業人員聘任、管理方面的主體責任,通過定期檢查+隨機抽查等方式對機構的人員管理情況開展核查。同時,加強從業人員誠信信息管理和運用,根據機構誠信情況采取差異化自律管理,提升事中事后管理精準化水平,對違規違紀失德失范、破壞基金行業聲譽的行為加大自律處罰力度。通過擴大培訓認可范圍、建立培訓師資庫、豐富培訓內容等措施,進一步優化后續培訓質量,提升從業人員后續培訓力度,持續提升從業人員合規意識和職業操守。
4問:《實施規定》發布實施后,協會還會組織基金從業考試嗎?
答:協會將根據社會及行業需要,制定年度考試工作計劃。具體考試安排請關注協會官網發布的考試公告。
5問:哪些人應當注冊基金從業資格?
答:《管理規則》修訂后,通過所在機構從事基金業務活動的以下五類人員應當注冊取得從業資格:一是公募基金管理機構、從事私募資產管理業務的證券期貨經營機構及私募證券基金管理機構中從事基金相關業務的人員。二是私募股權(含創投)投資基金管理機構的法定代表人、執行事務合伙人或其委派代表、合規風控負責人等高級管理人員和從事私募基金募集業務的人員。三是基金托管機構中從事基金相關業務的人員。四是基金服務機構中從事基金相關業務的人員。五是法律、行政法規、中國證監會和協會規定需要取得從業資格的其他人員。
6問:通過哪些方式可以申請注冊基金從業資格?
答:從業人員通過所在機構向協會申請注冊基金從業資格。《實施規定》修訂后,基金從業資格取得方式拓展為以下五種:一是基金從業考試。按照所從事的業務類型通過相應考試科目。二是資格認定。通過證券從業資格的人員或者具備境外相關從業資質的境外人員,豁免基金從業考試專業科目。三是從業經歷認定。具備10年以上證券、基金、金融、法律、會計等工作經歷的私募股權(含創投)基金管理人的高管人員,豁免基金從業考試全部科目。四是“學歷認定+考核”。獲得國家教育部門認可的全日制本科及以上學歷的人員,豁免基金從業考試全部科目。相關人員在申請注冊從業資格前,應當通過所在機構或者符合條件的地方基金業協會等協會認可的其他機構組織的應知應會考核。五是“專項培訓+考核”。前期在“專項培訓+考核”試點中已經取得臨時從業資格的部分商業銀行基金銷售人員,臨時從業資格到期并完成30學時后續職業培訓后可申請將臨時從業資格轉為基金從業資格。
通過從業經歷認定及“學歷認定+考核”的方式豁免基金從業考試全部科目的人員,自從業資格首次完成注冊之日起的60日內,應當完成不少于15學時的后續職業培訓,其中職業道德方面的內容不少于5學時。
7問:協會對相關機構開展應知應會考核有哪些要求?
答:一是適用范圍。經各類機構聘用的從事各類基金業務的境內人員,通過“學歷認定+考核”方式豁免基金從業考試全部科目的,應當先通過所在機構或者符合條件的地方基金業協會等協會認可的其他機構組織的應知應會考核,再申請注冊基金從業資格。二是考核內容。協會制定并定期更新考核大綱和試卷,提供在線考核的平臺。考核內容分證券類和私募股權類,內容包括基金法律法規與職業道德以及證券投資基金或者私募股權投資基金方面的基礎知識,報考人員應當根據所從事的業務類型選擇自己參加的專項考核類型。三是考核形式。應知應會考核通過協會指定的系統在線完成,考核不限時間、不限頻次、不限參加人數,個人提出申請,由所在機構或者符合條件的地方基金業協會等協會認可的其他機構在符合條件的場地舉辦。四是組織要求。機構應當指定專用場所作為考場,配備監考、督考等管理人員,搭建能夠覆蓋全部考核人員的監控攝像頭。機構應當妥善記錄并留存考核現場照片、過程錄像及簽到表等資料備查,保存期限不得少于10年。五是監督責任。人員所在機構及組織應知應會考核的其他機構應當承擔主體責任,建立健全應知應會考核管理制度,指定牽頭部門負責組織管理工作,及時向協會報告違規違紀情形,保障考核規范有序開展。人員所在機構的合規風控負責人承擔監督責任。
有關應知應會考核的考核大綱、組織手冊、流程指引等具體材料和要求,請各機構于2023年11月27日(周一)起查看從業人員管理平臺中發布的有關通知。
8問:協會對相關機構開展應知應會考核有哪些管理措施?
答:協會將在壓實機構組織管理責任的基礎上,加強對應知應會考核的管理和監督,以現場或非現場方式不定期檢查應知應會考核組織規范情況。機構未按照要求履行考務組織職責的,協會將按照違規情節的嚴重程度給予取消當場考核結果、暫停受理相關業務等自律管理或者紀律處分措施;對直接責任人員及合規風控負責人采取警告、行業內譴責、公開譴責、加入黑名單、取消從業資格等紀律處分措施;個人存在違反考試紀律情形的,協會將按照違紀情節的嚴重程度給予談話提醒、書面警示、取消當場考核結果、警告、行業內譴責、公開譴責、加入黑名單、取消從業資格,應知應會考核、“專項培訓+考核”及基金從業考試禁考1至3年等自律管理或者紀律處分措施。
9問:《實施規定》修訂后,在落實國家有關對外開放政策方面上有什么變化?
答:依據國務院復制推廣自由貿易試驗區改革試點經驗的決策部署,《實施規定》修訂后,將境外基金專業人才資格認定有關措施推廣到了全國范圍,即:在境內從事基金業務的境外專業人才,具備境外基金相關從業資質并通過基金從業考試法規科目的,可以通過所在機構向協會申請注冊基金從業資格。
解讀《注冊登記規則》
關于《注冊登記規則》的相關解讀如下:
1問:《注冊登記規則》里的投資管理人員包括哪些人員?
答:《注冊登記規則》中的投資管理人員是指在公募基金管理機構中負責公募基金管理業務的基金經理,在證券期貨經營機構中負責私募資產管理業務的投資經理,或者負責年金、養老金或者社保基金等投資管理業務的投資經理,以及上述機構中實際履行相應職責的人員。
基金管理公司子公司、證券公司子公司中負責私募股權投資基金管理業務的投資管理人員參照本規則執行。
2問:修訂后的《注冊登記規則》主要從哪些方面加強了對投資管理人員的自律約束?
答:一是將證券期貨經營機構中從事私募資產管理或投資管理的投資經理等納入了自律規則適用范圍,對證券期貨經營機構的投資管理人員實施了全口徑執業行為自律管理。二是細化了投資管理人員任職條件、辦理流程、辦理材料等注冊登記要求,從入口端強化機構及投資管理人員服務長期資金的能力。三是強化了對投資管理人員流動的合理性、平穩性要求,加強對募集期、封閉期、管理現有已成立公募基金產品未滿1年等情形下基金經理的離任及變更管理要求,更好地維持產品投資運作的穩定,保障份額持有人合法權益。四是進一步明確了機構在有關投資管理人員的制度建設、流程辦理、日常管理等方面應當承擔的職責,壓實機構主體管理責任。
3問:修訂后的《注冊登記規則》對基金經理任職主要有哪些要求?
答:一方面要具備基金從業資格,滿足對投資管理、投資研究等業務經驗的年限要求且最近1年在金融機構從事有關工作,符合誠信合規有關要求,并且通過了協會組織的基金經理證券投資法律知識考試。另一方面管理養老目標基金、管理人中管理人產品、REITs基金等特殊產品的,在滿足前述要求的基礎上,還應當具備對應的從業經驗或者投資業績要求等。
聘任、解聘基金經理,應當及時辦理基金經理任職注冊和離任注銷。調整基金經理管理的公募基金產品或者安排基金經理兼任私募資產管理計劃投資經理,應當及時辦理基金經理變更備案。
4問:修訂后的《注冊登記規則》對投資經理任職主要有哪些要求?
答:一方面要具備基金從業資格,滿足對投資管理、投資研究、投資咨詢等相關業務經驗的年限要求,符合誠信合規有關要求。另一方面擔任管理人中管理人產品的投資經理的,在滿足前述要求的基礎上,還應當具備對應的從業經驗和投資業績要求等。
聘任、解聘投資經理,應當及時辦理投資經理的任職登記和離任注銷。
內容來源中國基金業協會,會計網整理發布。
cfa工作經驗要求:具備符合要求的工作經驗:申請持證需要最少在36個月內獲得至少4,000小時的相關工作經驗,可以是全職、兼職、自由職業或者實習經驗。可以在參加cfa考試之前、之中和之后完成都可以。需要保證這些工作經驗與投資決策相關。
1、通過三個級別的cfa考試
2、具備符合要求的工作經驗:申請持證需要最少在36個月內獲得至少4,000小時的相關工作經驗,可以是全職、兼職、自由職業或者實習經驗。可以在參加cfa考試之前、之中和之后完成都可以。需要保證這些工作經驗與投資決策相關。
3、提供兩位或三位推薦人:如果推薦人中有一位持有申請加入的cfa持證人地方協會的有效會員身份,申請人提供兩位推薦人的信息即可。非此情況則需要提供三位推薦人的信息。
4、完成并提交持證申請
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1:保險精算師(Actuary)
2:財經編輯/記者(Financial Editor/Reporter)
3:財經發行人(Financial Publisher)
4:產品/軟件開發人員(與投資相關的產品/服務)[Product/Software Developer(of investment-related products/services)]
5:財務規劃師(Financial Planner)
6:財務主管(Director of Finance)
7:定量投資分析員/風險分析員(Quantitative Investment or Risk Analyst)
8:房地產投資經紀(Real Estate Investment Manager)
9:風險投資分析師(Venture Capital Analyst)
10:管理咨詢顧問(除人事類)[Management Consultant(excluding personnel)]
11:股票經紀/證券經紀人(Stockbroker/Registered Representative)
12:共同基金管理人(Director of Mutual Funds)
13:共同基金銷售/培訓人員(Mutual Fund Sales/Trainer)
14:公司財務分析師(Corporate Finance Analyst)
15:公司財務顧問(Corporate Finance Consultant)
16:公司(非公開募股)估價師(Valuator of Closely Held Business)
17:公司管理者[Corporate Controller(not finance/notinvestment)]
18:公司首席財政官(CFO)
19:公司行政規劃員(Internal Corporate Planning Analyst)
20:合規分析師/主任(Compliance Analyst/Officer)
21:機構銷售人員(Institutional Sales Professional)
22:經濟學(應用于投資決策的)人士[(Economist(involved in investment decision-making process)]
23:金融衍生品分析師(Derivatives Analyst)
24:教授/講師(投資、金融、經濟領域)[(investment,finance,and economics)]
25:教授/講師(非金融工商管理領域)[Professor/Instructor(non-financial business administration)]
26:客戶服務代表/客戶關系經理(Client Service Representative or Relationship Manager)
27:會計師(Accountant)
28:M&A(并購)評估師(Valuator of Mergers/Acquisitions)
29:期權/期貨/商品期貨(Options/Futures/Commodities Analyst)
30:企業價值評估師(Business Appraiser)
31:企業/政府行政官(非金融/費投資)[Corporate/Government Executive(not finance/not investment)]
32:投資分析師(Investment Strategist)
33:投資顧問(Investment Consultant)
34:投資公司監管/監督人(Regulator/Supervisor of Investment Firm)
35:投資經理選聘顧問或投資政策顧問(Consultant on Investment Manager Selection/Investment Policy)
36:投資績效評估師(Portfolio Performance uator)
37:投資銷售(顧問式)[Investment Consultant(Consultative)]
38:投資銀行分析員(Investment Banking Analyst)
39:投資銀行行政管理人(Internal Manager of Investment Firm)
40:投資組合管理者(Portfolio Administrator)
41:投資組合經理(Portfolio Manager)
42:投資者關系(Investor Relations)
43:投資戰略制定者(Investment Strategy Formulator)
44:審計(Auditor)
45:私人投資顧問(Private Client Investment Advisor)
46:信貸分析(Credit Analyst)
47:銀行融資(企業)主任(Bank Lending Officer:Corporate)
48:銀行監察員(Bank Examiner)
49:營銷(投資管理服務,基金,證券等)人員[Marketer(of investment management services,funds,securities,etc.)]
50:證券承銷商(Securities Underwriter)
51:證券交易員(Securities Trader)
52:證券監管人員(Securities Regulator)
53:證券投資分析師(Securities and Investment Analyst
CFA考試通過后,可登錄賬號,點擊My Account,選擇Membership,申請類型選擇Apply for Regular Membership。按以下步驟完成CFA證書申請。
1、核實個人信息
2、填寫工作經驗(關鍵步驟)
工作經驗將以小時計算,而非月或年來計算工作經驗。該時間基于每周工作中參與投資決策的時間百分比,以及申請人在其從事的每個職位的工作時長(多少個月)計算,需滿足最少在36個月內獲得至少4,000小時的相關工作經驗。
工作描述:以英文書寫,不超過2000個單詞。
以下為工作經驗描述的小Tips:
a.協會推薦“短句+附件”的方式書寫,避免文字過于冗長復雜。
b.建議工作內容可以展示申請者如何參與到投資決策過程中.
c.建議使用容易理解的詞語,盡量避免使用公司內部詞語。同時,確保強調的工作經驗是如何參與投資決策或如何為團隊提出建議而助其做出更好決策,而非如何幫助老板或團隊。
3、提供推薦人
-哪些人可以做你的推薦人
申請人可以優先選擇其直系領導作為推薦人,也可以選擇其他推薦人來描述及證明申請人在投資決策過程中的職責(如同事、客戶、可以證明你工作中參與決策環節的大學教授);推薦人不一定需要是CFA持證人;申請人不能做自己的推薦人。
-推薦人會被問到的問題
CFA Institute發給推薦人的郵件中會包含四個問題。前兩個問題只需要回答是或否,第三個問題會要求推薦人描述申請者如何參與到決策過程中,最后一個問題會問推薦人是否支持申請者成為持證人。
4、證明所提供的信息無誤
5、提交申請
持證申請通過后,申請人還需激活持證人身份,并支付CFA Institute年費,之后會正式成為持證人。
證書寄送
CFA協會會通過郵件聯系持證人。申請者需要通過郵件提供郵寄地址,之后大概需要等待6-8周后,會收到紙質證書。如果沒有收到郵件,請聯系membership cfainstitute.org或janice.hon cfainstitute.org。
CFA證書有效期
實際上,完成三個級別的CFA考試并無時間限制,之前的考試結果也不會過期,不過有次數限制,即每個級別最多考6次。
除此之外只要CFA考試的三個級別依次考過了,再加上年最少在36個月內獲得至少4,000小時的金融業工作經驗,那么CFA的證書終身有效。
而CFA認證所需的3年工作經驗涉及以下幾點:
a.評估或應用金融財務,經濟,或統計數據為投資運作提供決策;涉及證券或類似的投資工作(例如公開上市和私募股票、債券、抵押貸款及其衍生品;基于有價商品的衍生品和共同基金;商品和其他投資資產,如房地產和大宗商品,多元化的投資組合,有價證券的投資組合等);
b.從事或參與到投資產品設計,為其提供專業的有價值的信息,直接參與投資決策過程或者為投資決策過程提供支持等相關工作;
c.監督、管理或指導;亦或直接或間接執行操作投資活動;
d.從事投資活動的咨詢、教學指導工作。職位本身的名稱不能直接決定是否被CFA協會認可,主要是日常工作中涉及到的職務內容必須50%以上和投資決策相關的才是被認可。
如果工作中涉及的職務內容和投資決策相關,亦可提供詳細的工作經驗給CFA協會,也是被認可的。
CFA認可的部分工作經驗(按首字母排序):
保險精算師(Actuary)
財經編輯/記者(Financial Editor/Reporter)
財經發行人(Financial Publisher)
產品/軟件開發人員(與投資相關的產品/服務)[Product/Software Developer(of investment-related products/services)]
財務規劃師(Financial Planner)
財務主管(Director of Finance)
定量投資分析員/風險分析員(Quantitative Investment or Risk Analyst)
房地產投資經紀(Real Estate Investment Manager)
風險投資分析師(Venture Capital Analyst)
管理咨詢顧問(除人事類)[Management Consultant(excluding personnel)]
股票經紀/證券經紀人(Stockbroker/Registered Representative)
共同基金管理人(Director of Mutual Funds)
共同基金銷售/培訓人員(Mutual Fund Sales/Trainer)
公司財務分析師(Corporate Finance Analyst)
公司財務顧問(Corporate Finance Consultant)
公司(非公開募股)
估價師(Valuator of Closely Held Business)
公司管理者[Corporate Controller(not finance/notinvestment)]
公司首席財政官(CFO)
公司行政規劃員(Internal Corporate Planning Analyst)
合規分析師/主任(Compliance Analyst/Officer)
機構銷售人員(Institutional Sales Professional)
經濟學(應用于投資決策的)人士[(Economist(involved in investment decision-making process)]
金融衍生品分析師(Derivatives Analyst)
教授/講師(投資、金融、經濟領域)[(investment,finance,and economics)]
教授/講師(非金融工商管理領域)[Professor/Instructor(non-financial business administration)]
客戶服務代表/客戶關系經理(Client Service Representative or Relationship Manager)
會計師(Accountant)
M&A(并購)評估師(Valuator of Mergers/Acquisitions)
期權/期貨/商品期貨(Options/Futures/Commodities Analyst)企業價值評估師(Business Appraiser)
企業/政府行政官(非金融/費投資)[Corporate/Government Executive(not finance/not investment)]
投資分析師(Investment Strategist)
投資顧問(Investment Consultant)
投資公司監管/監督人(Regulator/Supervisor of Investment Firm)
投資經理選聘顧問或投資政策顧問(Consultant on Investment Manager Selection/Investment Policy)
投資績效評估師(Portfolio Performance uator)
投資銷售(顧問式)[Investment Consultant(Consultative)]
投資銀行分析員(Investment Banking Analyst)
投資銀行行政管理人(Internal Manager of Investment Firm)
投資組合管理者(Portfolio Administrator)
投資組合經理(Portfolio Manager)
投資者關系(Investor Relations)
投資戰略制定者(Investment Strategy Formulator)
審計(Auditor)
私人投資顧問(Private Client Investment Advisor)
信貸分析(Credit Analyst)
銀行融資(企業)主任(Bank Lending Officer:Corporate)
銀行監察員(Bank Examiner)
營銷(投資管理服務,基金,證券等)人員[Marketer(of investment management services,funds,securities,etc.)]
證券承銷商(Securities Underwriter)
證券交易員(Securities Trader)
證券監管人員(Securities Regulator)
證券投資分析師(Securities and Investment Analyst