企業(yè)每年度終了都需要進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算清繳，除核定征收率的企業(yè)以外，那么企業(yè)所得稅匯算清繳需要填寫哪些表呢？大家都知道企業(yè)所得稅匯算清繳需要填寫各類表格，接下來就由會(huì)計(jì)網(wǎng)為來大家講解關(guān)于匯算清繳的具體內(nèi)容吧。

　　企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)需要填寫的表

　　主表 中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表(A類)

　　附表一(1)收入明細(xì)表

　　附表二(1)成本費(fèi)用明細(xì)表

　　附表三 納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表

　　附表四 企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表

　　附表五 稅收優(yōu)惠明細(xì)表

　　附表六 境外所得稅抵免計(jì)算明細(xì)表

　　附表七 以公允價(jià)值計(jì)量資產(chǎn)納稅調(diào)整表

　　附表八 廣告費(fèi)業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)跨年度納稅調(diào)整表

　　附表九 資產(chǎn)折舊、攤銷納稅調(diào)整明細(xì)表

　　附表十 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備項(xiàng)目調(diào)整明細(xì)表

　　附表十一 長(zhǎng)期股權(quán)投資所得(損失)明細(xì)表

　　納稅人除提供上述所得稅申報(bào)及其附表外，并應(yīng)當(dāng)附送以下相關(guān)資料:

　　(1)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)年度決算報(bào)表及其說明材料。包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等有關(guān)財(cái)務(wù)資料;

　　(2)與納稅有關(guān)的合同、協(xié)議書及憑證;

　　(3)外出經(jīng)營活動(dòng)稅收管理證明和異地完稅憑證;

　　(4)境內(nèi)或者境外公證機(jī)構(gòu)出具的有關(guān)證明文件;

　　(5)納稅人發(fā)生的應(yīng)由稅務(wù)機(jī)關(guān)審批或備案事項(xiàng)的相關(guān)資料;

　　(6)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求報(bào)送的其他有關(guān)證件、資料。

　　以上就是會(huì)計(jì)網(wǎng)今天為大家整理的關(guān)于企業(yè)所得稅匯算清繳需要填寫的表。希望以上的內(nèi)容能夠?qū)Υ蠹业墓ぷ饔兴鶐椭?/p>