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部門預(yù)算編制實務(wù)培訓(xùn)課程

2023-08-30 11:54 責(zé)編：藍(lán)圖瀏覽：611

來源會計網(wǎng)

課程背景

　　您在預(yù)算工作中是否遇到過以下困境：

　　如何可以有效的將企業(yè)的戰(zhàn)略經(jīng)營目標(biāo)轉(zhuǎn)換成執(zhí)行者的工作標(biāo)準(zhǔn)?

　　怎樣才能編制出有效的預(yù)算，既有引導(dǎo)激勵作用，又不會約束到部門的正常運作?

　　總是無法合理預(yù)測銷售預(yù)算，導(dǎo)致其它預(yù)算也受影響，各部門未形成真正的預(yù)算鏈條，

　　各部門的預(yù)算編制工作零散，缺乏協(xié)調(diào)性，容易資源分配沖突，

部門預(yù)算編制實務(wù)

　　如何有效地跟蹤預(yù)算，使執(zhí)行情況得到及時的反饋，通過及時的總結(jié)和改進(jìn)，作用于下期預(yù)算工作?

　　我們以提供專業(yè)、系統(tǒng)的財務(wù)培訓(xùn)為使命，立足于預(yù)算編制的務(wù)實操作，深刻剖析各部門預(yù)算編制的要點和難點，為您的預(yù)算編制工作帶去全新的思路，使預(yù)算的編制工作更加貼近企業(yè)未來的實際經(jīng)營狀況，提高企業(yè)資源管理能力;同時提升企業(yè)對預(yù)算管理的意識，通過執(zhí)行和控制，確保預(yù)算的有效執(zhí)行，真正發(fā)揮預(yù)算的管理功效!

課程收益

　　學(xué)習(xí)有效的預(yù)算編制工具與方法，結(jié)合企業(yè)實際選擇最優(yōu)方案

　　把握各部門預(yù)算編制的要點和難點，做到有的放矢

　　掌握如何做好最優(yōu)預(yù)測的方法，最大限度降低經(jīng)營風(fēng)險

　　通過預(yù)算過程的控制和改進(jìn)，保證執(zhí)行效果，提升企業(yè)績效

課程對象

　　財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理及負(fù)責(zé)預(yù)算編制的相關(guān)財務(wù)人員

　　負(fù)責(zé)預(yù)算編制的管理人員

課程大綱

一、基于戰(zhàn)略目標(biāo)的全面預(yù)算體系	二、如何編制預(yù)算
-企業(yè)行業(yè)特點分析　　-企業(yè)SWOT分析　　-如何將戰(zhàn)略落實到預(yù)算　　-全面預(yù)算的核心：銷售預(yù)算	-預(yù)算編制的流程和邏輯　　-預(yù)算工作的啟動及準(zhǔn)備全過程　　-經(jīng)濟(jì)波動對預(yù)算目標(biāo)的影響　　-各部門預(yù)算的編制方法　　-如何預(yù)測銷售預(yù)算　　-銷售預(yù)算的編制要領(lǐng) 　　-生產(chǎn)預(yù)算的編制要領(lǐng) 　　-采購預(yù)算的編制要領(lǐng) 　　-管理預(yù)算的編制要領(lǐng) 　　-資金預(yù)算的編制要領(lǐng)
三、預(yù)算編制的工具和方法	四、以銷售預(yù)測為起點的預(yù)算編制
-零基預(yù)算和增量預(yù)算　　-固定預(yù)算和彈性預(yù)算　　-定期預(yù)算和滾動預(yù)算　　-總量控制預(yù)算和總量自由預(yù)算	-銷售預(yù)測對采購預(yù)算的影響　　-銷售預(yù)測對生產(chǎn)預(yù)算的影響　　-以銷量為變動中心的excel預(yù)算編制技巧　　案例分析：　　-案例1：公司SWOT分析案例分析　　-案例2：公司多形式銷售預(yù)算表分析　　-案例3：銷量變動的影響因素案例分析　　拓展應(yīng)用：　　-應(yīng)用1：銷售預(yù)算編制表單制作練習(xí) 　　-應(yīng)用2：管理費用預(yù)算編制表單制作練習(xí)
五、如何進(jìn)行年度預(yù)算匯總	六、預(yù)算編制管理
-如何平衡“小溪”和“河流”的關(guān)系　　-平衡的性質(zhì)和原則　　-優(yōu)化項目平衡流程　　-銷售成本預(yù)算匯總的編制　　-制造成本預(yù)算匯總的編制　　-現(xiàn)金預(yù)算匯總的編制　　-如何編制預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表、預(yù)計利潤表和預(yù)計現(xiàn)金流量表	-如何確定本企業(yè)的最佳預(yù)算結(jié)構(gòu) 　　-如何從“搶奪資源”到追溯求源的預(yù)算鏈條　　-各部門職責(zé)劃分　　-編制過程中的常見問題解析
七、如何有效的執(zhí)行及改進(jìn)預(yù)算
-實際與預(yù)算脫節(jié)的常見原因剖析　　-如何建立有效的制度和流程確保預(yù)算的執(zhí)行效果　　-如何建立有效的預(yù)算跟蹤體系　　-“一夫當(dāng)關(guān)萬夫莫開”—抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)，預(yù)算控制不費力　　-如何應(yīng)對預(yù)算的重大執(zhí)行偏差　　-預(yù)算信息系統(tǒng)管理　　案例分析：　　-案例4：預(yù)算匯總編制案例分析　　-案例5：中國移動完善的預(yù)算反饋監(jiān)控及調(diào)整系統(tǒng)分析　　拓展應(yīng)用：　　-應(yīng)用3：預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表制作練習(xí) 　　-應(yīng)用4：預(yù)算利潤表制作練習(xí)