物業(yè)財(cái)務(wù)流水賬記賬要求財(cái)務(wù)人員準(zhǔn)備現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,將企業(yè)發(fā)生的現(xiàn)金支出或收入等內(nèi)容逐筆登記在現(xiàn)金日記賬上,將企業(yè)發(fā)生的存款、取款、轉(zhuǎn)款業(yè)務(wù)登記在銀行存款日記賬上并每日都做好統(tǒng)計(jì)和余額登記。
庫存現(xiàn)金賬對(duì)于物業(yè)財(cái)務(wù)也比較重要,是用來反映公司所有庫存現(xiàn)金的增減變化及每一筆所流入資金的來龍去脈,庫存現(xiàn)金賬必須要保證與現(xiàn)金日記賬的金額相對(duì)應(yīng)。
同時(shí)庫存現(xiàn)金賬的日期和科目都需要登記清楚,記賬人員必須在記賬完畢后按時(shí)進(jìn)行賬本合并,確保賬賬相對(duì),不能多記或少記及不能涂改。
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