零用現金也叫小額出納金,是期貨的相關術語,是指公司用來進行小額購物及向客戶提供找零的小額現金及輔幣。
在企業的運營過程中,許多開銷不可能用支票來支付,一些小額的辦公費用難以多次去財務臨時支取,因此許多企業辦公室常常設立有一筆零用現金用于臨時的開支。這筆零用現金主要用來支付市內交通費、郵資、接待用茶點費、停車費和添置少量辦公用品的費用。它通常是由企業領導和財務負責人批準后由秘書保管和支出。它的數額根據企業的規模和平時小額指出的次數來決定。秘書領取零用現金后,應將現金所在保險柜內,并負責保管和支付。
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