估值頻率的確定包括以下情況:
1、對開放式基金來說,估值的時間通常與開放申購、贖回的時間一致。我國的開放式基金于每個交易日估值,并于次日公告基金份額凈值。
2、封閉式基金每周披露一次基金份額凈值,但每個交易日也都進(jìn)行估值。
3、海外的基金多數(shù)也是每個交易日估值,但也有一部分基金是每周估值一次,有的甚至每半個月、每月估值一次。
基金估值的頻率是由基金的組織形式、投資對象的特點(diǎn)等因素決定的,并在相關(guān)的發(fā)行法律文件中明確。一般都按照固定的時間間隔對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值,通常監(jiān)管法規(guī)會規(guī)定一個最小的估值頻率。
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