最近，多地稅務局因為疫情原因延長了2022年11月征收期。

　　隨著各地11月征期延長！納稅人請留意各地方稅務局的公告信息，要合理安排時間，按時完成抄報稅哦！

11月征期延長

11月抄報稅方法

　　每月要先打開開票軟件，再申報增值稅，否則會導致清卡失敗！

　　一、一般納稅人&小規模抄報步驟

　　1.小規模納稅人

　　小規模季度申報的，則只需要在開票軟件中執行上報匯總→反寫監控/清卡即可。

　　2.一般納稅人

　　（開票軟件）上報匯總→（電子稅務局）網上申報→（開票軟件）反寫監控/清卡。

　　二、抄報稅方法

　　（一）金稅盤

　　1.抄報方法

　　①匯總上傳

　　情況1：網絡正常并且所有發票都已上傳成功的情況下，月初首次登陸開票軟件，會自動進行匯總上傳，提示如下：

　　情況2：上個月開具的發票部分或全部未上傳成功，則系統無法自動完成抄報稅。可在網絡連接正常情況下待發票上傳完成后，點擊“匯總處理”——“匯總上傳”按鈕。

　　②申報

　　開具的發票部分或全通過電子稅務局申報網站或辦稅大廳進行納稅申報。

　　③清卡

　　申報成功后再次登錄軟件自動完成清卡操作，提示“金稅設備已完成清卡操作”代表月初清卡已完成。

　　2.查詢抄報稅完成狀態

　　小規模與一般納稅人查看方式一致。

　　登錄開票軟件，點擊“匯總處理”——“金稅設備狀態查詢”菜單，查看相應票種的鎖死日期。

　　鎖死日期為下個月，匯總報送資料為“無”，同時符合這兩項條件，則表示本期抄報稅成功。

　　上次匯總報送日期：2022年11月01日00時00分

　　匯總報送起始日期：2022年12月01日

　　匯總報稅資料：無

　　或者只看鎖死日期更新到2022年12月左右，匯總報稅資料“無”。這個狀態也表示11月清卡已經完成。

　　注意：

　　①匯總上傳和遠程清卡必須是在計算機聯網狀態下操作；

　　②檢查上月開具的發票報送狀態都為：已報送；

　　③小規模納稅人和一般納稅人，不論上月是否開票，每月月初都必須登陸開票軟件進行抄報、一般納稅人每月登錄申報軟件進行申報（小規模季報月1、4、7、10月需要季報）然后再清卡，否則金稅盤會鎖死，影響正常使用，造成逾期處罰；

　　④遠程清卡提示“【F50006】核心征管系統：增值稅未申報或未比對”，需要登錄網上申報軟件進行“申報”，申報完成后再返回開票軟件進行清卡操作。

　　（二）稅務UKey

　　1.自動抄報

　　開票電腦聯網穩定且軟件中服務器地址和端口號正確的情況下，登錄開票軟件會自動上報匯總，申報完成后，再次打開開票軟件，會自動反寫。

　　需核對開票截止時間是否更新到2022年12月15日左右。

　　若自動抄報未成功，或開票截止時間未更新，可參照以下步驟進行抄報。

　　2.手工抄報

　　①上報匯總

　　操作流程：點擊【數據管理】-【匯總上傳】-【上報匯總】。

　　②網上申報

　　操作流程：通過各省市電子稅務局網或第三方申報軟件進行【網上申報】。以湖北省電子稅務局網為例，如下圖：

　　③反寫監控

　　操作流程：點擊【數據管理】-【匯總上傳】-【反寫監控】。

　　④確認成功

　　操作流程：重新打開匯總上傳界面，查看各發票類型開票截止時間是否更新到12月中旬。若更新，說明操作成功。

　　征期熱點問題處理

　　1.金稅盤處于報稅期，不能開票

　　答：需先執行“匯總處理”-“匯總上傳”，成功后可進行增值稅發票開具。月初沒有自動抄稅的原因一般是：

　　①上報匯總時網絡不通，無法連接稅局服務器；

　　②上月有離線發票未報送；

　　③上月對此金稅盤做了非征期抄稅后未完成抄稅清卡流程，即完成征期清卡后，又做了辦稅廳抄稅，這種情況是需要到稅務大廳清卡的；

　　④單機版開票軟件沒有登錄開票軟件，只有登錄開票軟件后滿足征期抄報稅條件后才會上報匯總

　　2.上報匯總提示存在離線發票，不允許上報匯總！

　　答：點擊系統設置-參數設置-上傳參數設置-核實安全接入服務器地址。

　　*輸入服務器地址時輸入法切換成英文半角狀態，修改完服務器地址后，先點”確定”，退出開票軟件重新登錄后，再測試。測試成功后，點擊【發票管理】【發票修復】，分別修復本月和上月數據，成功后查看，發票查詢中所有發票報送狀態為“已報送”時就可以正常開票了。

　　3.存在離線發票

　　開票軟件在使用過程中，可能會遇到存在離線發票的情況，不能繼續填開發票。下面列舉幾種常見情況：請先檢查計算機是否處于聯網狀態，并且電腦時間為北京時間。

　　（1）發票修復后自動上傳

　　點擊“發票管理/發票修復”選擇本月進行修復。等待2分鐘后重新進入發票查詢界面查看發票報送狀態，變為【已報送】后，可以繼續開具發票。

　　（2）核對安全接入服務器地址

　　點擊“系統設置/參數設置/上傳參數設置”，測試成功后，再重復發票修復操作。

　　注意：如果測試失敗，刪除安全接入服務器地址后點擊“恢復”按鈕，確認后退出開票軟件重新登錄，再進行測試。

　　4.提示失敗原因“在SSL通道建立時出現未知錯誤!”

　　答：點擊【系統設置】-【參數設置】-【上傳參數設置】-測試，看是否成功。如果測試成功，再檢查一下電腦網絡和時間。若核實都是正常的，再重進下開票軟件，測試成功后再去操作。如果測試成功了，信息表狀態仍無法更新，可以稍晚些時候再試。

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