發票開錯的問題，可能各位會計人多多少少都有遇到過，那么開錯的發票可以進行修改嗎？能入賬嗎？如果對這部分內容不太了解，那就和會計網一起來學習一下吧！

開錯的發票可以修改嗎？

開錯的發票是不可以修改的，但可進行作廢處理重新開具，次品、廢品發票應當在稅務機關監督下集中銷毀。

跨月發現開票有誤的，增值稅專用發票有誤就讓對方到稅務機關出具紅字發票通知單，你們憑這個紅字發票通知單在系統內開具紅字發票沖紅，同時再開具正確的發票給對方，如果是普通發票，則直接開具紅字發票并重開藍字發票給對方，但要記得向對方索回原錯票所有聯次，以便交給稅務機關核驗，如果對方已入帳，不能取得原藍字發票，可讓對方復印相關帳冊，并寫一份情況說明交給你們，其中要說明發票有誤，需取得紅字發票沖減和正確的藍字發票來平數。

這里需要注意的是：無論是作廢發票還是跨月沖紅的發票，聯次都是要齊全的。

如果是因為票面填寫不符合規定應該怎么處理？

如錯開的專用發票只是票面填寫不符合規定，并不影響金額和稅額的，無論雙方是否已作帳務處理，一律采取換票方式，由購貨方將原票退回，銷貨方重新開具符合規定的專用發票;開票日期按重新開具的日期填寫，并注明“換票重開”字樣，退回的發票聯和抵扣聯加蓋“作廢”戳記，粘貼在新開的專用發票存根聯后。在填報“發票使用手冊”時，只填發票號碼，在銷貨金額或購貨金額欄注明“換票”字樣。

以上就是有關錯開發票的相關內容，希望能夠幫助大家，想了解更多的會計知識，請多多關注會計網！