跨月的作廢發(fā)票怎么處理，會(huì)計(jì)人應(yīng)該會(huì)經(jīng)常遇到這樣的事情，那么跨月作廢發(fā)票應(yīng)該怎么處理呢？如果這張發(fā)票還沒(méi)認(rèn)證應(yīng)該怎么做呢？和會(huì)計(jì)網(wǎng)一起來(lái)了解一下吧！

跨月發(fā)票作廢怎么處理？

首先在當(dāng)月確認(rèn)發(fā)票錯(cuò)誤，客戶已經(jīng)退回發(fā)票的時(shí)候，要在系統(tǒng)里先作廢，防止過(guò)了當(dāng)月而開(kāi)紅票的麻煩。過(guò)月開(kāi)紅票的話，可以直接在開(kāi)票系統(tǒng)里開(kāi)，發(fā)票管理-最上一行發(fā)票開(kāi)具管理--發(fā)票填開(kāi)--普通發(fā)票填開(kāi)--打開(kāi)發(fā)票后，最上一行中間有個(gè)負(fù)數(shù)鍵，點(diǎn)擊輸入2遍發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼后就可以開(kāi)具增值稅普通發(fā)票負(fù)數(shù)發(fā)票了。

增值稅專(zhuān)票跨月作廢需要怎么處理？

一、如果是增值稅普通發(fā)票，跨月不得作廢；

二、跨月的發(fā)票是無(wú)法在系統(tǒng)進(jìn)行作廢，只能做發(fā)票紅沖。可在聯(lián)次齊全或者取得對(duì)方有效證明的情況下，直接在稅控系統(tǒng)上開(kāi)具紅字發(fā)票進(jìn)行沖減；跨月開(kāi)錯(cuò)的普票，進(jìn)入發(fā)票填開(kāi)界面點(diǎn)擊“紅字”——輸入發(fā)票號(hào)碼、發(fā)票代碼后核實(shí)信息無(wú)誤后打印。其具體的流程參考如下：

1、發(fā)票管理——信息表——紅字增值稅專(zhuān)用發(fā)票信息表填開(kāi)——填寫(xiě)信息后打印

2、進(jìn)入紅字增值稅專(zhuān)用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出界面選中開(kāi)具的紅字發(fā)票信息表點(diǎn)擊上傳

3、上傳成功后生成信息表編號(hào)

4、進(jìn)入專(zhuān)用發(fā)票填開(kāi)界面點(diǎn)擊“紅字”，選擇“直接開(kāi)具”，將信息表編號(hào)直接輸入后點(diǎn)“確定”，核實(shí)信息無(wú)誤后方可打印

跨月發(fā)票作廢后如何做賬？

對(duì)方會(huì)把開(kāi)錯(cuò)的發(fā)票還給公司，然后公司開(kāi)據(jù)一張紅沖發(fā)票，把這筆收入沖銷(xiāo)掉，再開(kāi)一張正確的發(fā)票給對(duì)方就可以了，在開(kāi)票系統(tǒng)里有個(gè)發(fā)票----紅沖，公司把開(kāi)錯(cuò)發(fā)票的那個(gè)發(fā)票號(hào)碼輸進(jìn)去，點(diǎn)擊退票打印就可以了。

沖銷(xiāo)收入憑證時(shí)：

借：應(yīng)收賬款

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（用紅字）

隔月發(fā)票作廢，還未認(rèn)證該怎么處理？

超過(guò)當(dāng)月了，所以不能在開(kāi)票機(jī)直接作廢，可以通過(guò)以下操作作廢隔月發(fā)票：

1、讓購(gòu)買(mǎi)方到稅務(wù)局填報(bào)《開(kāi)具紅字增值稅專(zhuān)用發(fā)票申請(qǐng)單》，稅務(wù)局會(huì)根據(jù)《申請(qǐng)單》開(kāi)具《通知單》；

2、根據(jù)《通知單》到稅務(wù)局開(kāi)具紅字專(zhuān)用發(fā)票，在開(kāi)票機(jī)中以銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù)開(kāi)具，紅字專(zhuān)用發(fā)票必須與《通知單》一一對(duì)應(yīng)

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