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經濟師試題
多選題
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題目

【多選題】

假設有一份3×9的遠期利率協議，關于這份協議的說法，正確的有（）。

A: 該協議簽訂時并不發生實際的借貸行為

B: 該協議在交割日根據協議利率和參考利率之間的差額，交割利息差的折現值

C: 該協議的買方訂立協議的目的是規避利率上升的風險

D: 該協議表示的是3個月后開始的期限為9個月貸款的遠期利率

E: 該協議的賣方是名義借款人

答案解析

本題考查遠期利率協議。遠期利率協議的借貸雙方不必交換本金，并不發生實際上的借貸行為，只是在交割日根據協議利率和參考利率之間的差額，交割利息差的折現值（選項AB正確）。遠期利率協議的買方是名義借款人，其訂立遠期利率協議的目的是規避利率上升的風險（選項C正確，選項E錯誤）。遠期利率協議中涉及三個時間點，一個是協議生效日；一個是名義貸款起息日，即交割日；一個是名義貸款到期日，即到期日。遠期利率協議通常用交割日×到期日來表示，3×9的遠期利率協議表示3個月之后開始的期限為6個月貸款的遠期利率（選項D錯誤）。因此，本題選項ABC正確。

答案選 ABC