一、 審計經理的難題和角色定位

四、建立以風險控制為導向的內部審計流程

- 審計經理的重要職責
　　- 提升高級審計經理的理念
　　- 內審專員-內審經理-高級內審經理
　　- 內部審計面臨的挑戰
　　- 不懂業務怎么辦?
　　- 溝通壓力很大
　　- 審計質量不高怎么辦?
　　- 如何處理與其他業務部門的關系?
　　- 如何成為董事會的好伙伴?
 

- 內部審計組織與計劃
　　- 年度審計計劃
　　- 項目審計計劃
　　- 指導和開展內部審計
　　- 分析性程序及符合性測試
　　- 實質性測試及詳細審查
　　- 審計發現與設計建議
　　- 如何向董事會和高層管理者報告
　　- 不同類型審計的特殊思考
 

　二、 內部審計和公司治理

五、 內部審計方法與操作審核

- 內部審計和審計委員會
　　- 內部部門的組織結構設計
　　- 舉報方案和行為規則
　　- 與外部審計師合作
　　- 欺詐發現和預防
 

- 內部審計方法
　　- 審查書面資料的方法
　　- 客觀實物證實方法
　　- 審計調查方法
　　- 分析性復核方法
　　- 操作審核與實戰技巧
　　- 舞弊與疏忽的防范
　　- 風險與控制自我評估
　　- 數據收集工具和技術
　　- 計算機化審計工具和技術
　　- 內部審計重點
　　- 采購業務內部審計
　　- 生產業務內部審計
　　- 銷售業務內部審計
　　案例分析：
　　- 案例2：武鋼的“內審三部曲”
　　- 案例3：新時代的審計——IBM
　　拓展應用：
　　- 應用3：審計調查方法歸納
　　- 應用4：資金活動內審的關鍵環節
 

三、審計師的內外部溝通

- 審計部與董事會的溝通
　　- 審計部與財務部的溝通
　　- 審計部與業務部門的溝通
　　案例分析：
　　- 互動討論：審計工作壓力與難點梳理?
　　- 案例1：審計經理如何做好外部公關?
　　拓展應用:
　　- 應用1：審計部門組織結構圖與職能定位。
　　- 應用2：審計工作內部溝通技巧。
 
 

第3部 審計評價與審計報告

六、如何識別和預防舞弊行為

- 舞弊審計的內容
　　- 內部控制審核
　　- 財務報表審計
　　- 舞弊專門審計
　　- 舞弊審計的技巧和方法
　　- 舞弊調查中的技術應用
　　- 舞弊調查中的面談和詢問的技巧
　　- 舞弊審計偵查五法
 

七、內部控制評價與缺陷認定報告

　- 公司層面關鍵控制點的評價與相關指標
　　- 業務流程層面關鍵控制點的評價與相關指標
　　- 內部控制評價常用方法
　　- 內部控制缺陷認定程序、標準與跟蹤整改
　　- 內部控制缺陷報告的匯報途徑與有效溝通
 

八、內控完善與內部審計效果提升

- 內部控制評價報告的披露
　　- 內部審計報告
　　- 內部控制制度的完善
　　- 內部審計流程的優化
　　- 建立高效的內部審計團隊
　　案例分析：
　　- 案例4：最新舞弊案例分析。
　　- 案例5：看一份內部控制評價報告，找出內控缺陷。
　　拓展應用：
　　- 應用5：企業內部審計效果改善的措施。
　　- 應用6：如何編寫一份讓領導滿意的內部審計報告。