案例導(dǎo)入——內(nèi)部控制總論

　　-內(nèi)部控制相關(guān)政策法規(guī)

　　-內(nèi)控成功的四大秘訣

　　-企業(yè)內(nèi)控控制配套指引組成

　　一、經(jīng)驗交流：認(rèn)清內(nèi)部控制的“真面目”

　　-內(nèi)部控制與企業(yè)的關(guān)系

　　-如何讓領(lǐng)導(dǎo)支持并重視內(nèi)控體系

　　-各管理層在內(nèi)部控制中擔(dān)當(dāng)?shù)慕巧岸ㄎ?/span>

　　二、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引解讀

　　-最新配套指引背后的故事

　　-內(nèi)部控制五要素

　　-內(nèi)控體系四大核心理念

　　-內(nèi)部環(huán)境類指引

　　-控制活動類指引解讀

　　-資金活動類

　　-采購業(yè)務(wù)

　　-資產(chǎn)管理

　　-銷售活動

　　-擔(dān)保業(yè)務(wù)

　　-財務(wù)報告

　　-控制手段類指引

　　-全面預(yù)算

　　-合同管理

　　-內(nèi)部信息傳遞

　　-信息系統(tǒng)

　　案例分析：

　　-案例1：銷售與收款內(nèi)部會計控制案例。

　　-案例2：沒有監(jiān)督天使會變成魔鬼。

　　拓展應(yīng)用：

　　-應(yīng)用1：討論如何建立有效的內(nèi)外部溝通流程。

　　-應(yīng)用2：實戰(zhàn)技能之財產(chǎn)保護控制。

　　三、企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)實務(wù)

　　-推動集團內(nèi)控體系化建設(shè)實施路徑

　　-資金活動內(nèi)控建設(shè)

　　-銷售活動內(nèi)控建設(shè)

　　-資產(chǎn)管理內(nèi)控建設(shè)

　　-采購及付款內(nèi)控建設(shè)

　　-業(yè)務(wù)外包內(nèi)控建設(shè)

　　四、企業(yè)內(nèi)部控制評價指引

　　-內(nèi)部控制評價的內(nèi)容

　　-內(nèi)部控制評價的程序

　　-內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定

　　-內(nèi)部控制評價報告

　　-管理層自我評估方法及實務(wù)介紹

　　五、企業(yè)內(nèi)部控制審計指引

　　-內(nèi)控的責(zé)任體系與基礎(chǔ)平臺搭建

　　-知己知彼、應(yīng)對得體

　　-對特定基準(zhǔn)日內(nèi)部控制設(shè)計與運行有效性審計

　　-外部審計發(fā)現(xiàn)的常見重大缺陷和實質(zhì)性漏洞

　　-上市公司特別關(guān)注的內(nèi)控要點

　　案例分析：

　　-案例3：資金活動的內(nèi)控建設(shè)案例。

　　-案例4：企業(yè)銷售及應(yīng)收賬款活動中的內(nèi)控實務(wù)。

　　拓展應(yīng)用：

　　-應(yīng)用3：根據(jù)案例進行采購及付款內(nèi)控設(shè)計。

　　-討論：如何撰寫內(nèi)控評價報告。