甲公司為在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公開轉(zhuǎn)讓股票的非上市公眾公司,其此次擬向特定對象發(fā)行股票,發(fā)行后股東累計(jì)不超過200人。下列關(guān)于甲公司此次發(fā)行的表述正確的有( )。
A: 豁免向中國證監(jiān)會申請核準(zhǔn),由全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律管理
B: 此次發(fā)行應(yīng)當(dāng)經(jīng)甲公司出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過
C: 此次發(fā)行可以向核心員工發(fā)行,核心員工的認(rèn)定,應(yīng)由公司董事會提名,并向全體員工公示和征求意見,由監(jiān)事會審議批準(zhǔn)
D: 甲公司只需定期披露年度報(bào)告,董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見,監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對董事會編制的定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見
【考點(diǎn)】本題考核非上市公眾公司
【解題思路】熟悉非上市公眾公司的定向發(fā)行和非上市公眾公司的監(jiān)管規(guī)定
【具體解析】股票公開轉(zhuǎn)讓的公眾公司向特定對象發(fā)行股票后股東累計(jì)不超過200人的,中國證監(jiān)會豁免核準(zhǔn),由全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)自律管理。選項(xiàng)A正確。
發(fā)行人董事會應(yīng)當(dāng)依法就本次股票發(fā)行的具體方案作出決議,并提請股東大會批準(zhǔn),股東大會決議必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。選項(xiàng)B正確。
核心員工的認(rèn)定,應(yīng)當(dāng)由公司董事會提名,并向全體員工公示和征求意見,由監(jiān)事會發(fā)表明確意見后,經(jīng)股東大會審議批準(zhǔn)。選項(xiàng)C錯誤。
股票在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司定期報(bào)告包括年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告。精選層掛牌公司應(yīng)當(dāng)披露年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告。創(chuàng)新層、基礎(chǔ)層掛牌公司應(yīng)當(dāng)披露年度報(bào)告和中期報(bào)告。公司的董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見;監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對董事會編制的定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見。選項(xiàng)D錯誤。
答案選 AB