GD公司是一家上市公司，其股票于2017年8月1日的收盤價為每股40元。有一種以該股票為標的資產的看漲期權，執行價格為42元，到期時間是3個月。3個月以內公司不會派發股利，3個月以后股價有2種變動的可能：上升到46元或者下降到30元。3個月到期的國庫券利率為4%（年名義利率）。利用風險中性原理確認的期權價值為（ ）元。
A: 4
B: 2.57
C: 2.6
D: 0
股價上升百分比＝（46－40）/40×100%＝15%
股價下降百分比＝（30－40）/40×100%＝－25%
Cu＝46－42＝4（元）
Cd＝0
期望報酬率＝4%/4＝上行概率×15%＋（1－上行概率）×（－25%）
上行概率＝0.65
下行概率＝1－上行概率＝0.35
看漲期權價值＝（4×0.65＋0×0.35）/（1＋1%）＝2.57（元）
答案選 B
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