有關市場風險溢價的估計，下列說法中不正確的有（ ）。
A: 市場風險溢價是當前資本市場中權益市場平均收益率與無風險資產平均收益率之差
B: 計算市場風險溢價的時候，應該選擇較長期間的數據進行估計
C: 用算術平均數或幾何平均數計算出來的風險溢價差距很小
D: 用算術平均數或幾何平均數計算出來的風險溢價差距很小
A項錯誤：市場風險溢價，通常被定義為在一個相當長的歷史時期里，權益市場平均收益率與無風險資產平均收益率之間的差異。 B項正確：在計算市場風險溢價的時候，由于股票收益率非常復雜多變，影響因素很多，因此較短的期間所提供的風險溢價比較極端，無法反映平均水平，因此應選擇較長的時間跨度。 C項錯誤：選擇算術平均數或幾何平均數計算出的風險溢價通常有很大的差異。 D項錯誤：一般情況下，幾何平均法得出的預期風險溢價，要比算術平均法要低一些。
答案選 ACD
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