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題目

【多選題】

下列關于最佳現金持有量的隨機模式的表述中，正確的是（）。

A: 當現金持有量處于上下限之間時，不必進行現金與有價證券的轉換

B: 有價證券的日利息率上升會導致最優返回線上升

C: 每次有價證券的固定轉換成本與最優返回線的確定無關

D: 在確定最優返回現時，不必考慮管理人員的風險承受度

答案解析

當現金量達到控制上限時，用現金購入有價證券，使現金持有量下降；當現金量降到控制下限時，則拋售有價證券換回現金，使現金持有量回升。若現金量在控制的上下限之內，便不必進行現金與有價證券的轉換，故選項A正確；有價證券的日利息率與現金返回線R呈正比，有價證券的日利息率上升會導致最優返回線上升，故選項B正確；每次有價證券的固定轉換成本與R呈正比，故選項C錯誤；R與下限L有關，下限L的確定受到企業每日的最低現金需要、管理人員的風險承受傾向等因素影響，故選項D錯誤。