甲公司采用隨機模式確定最佳現金持有量,最優現金返回線水平為7000元,現金存量下限為2000元。公司財務人員的下列作法中,正確的有( )。
A: 當持有的現金余額為1000元時,轉讓6000元的有價證券
B: 當持有的現金余額為5000元時,轉讓2000元的有價證券
C: 當持有的現金余額為12000元時,購買5000元的有價證券
D: 當持有的現金余額為18000元時,購買11000元的有價證券
【解析】 現金存量的上限=7000+2×(7000-2000)=17000(元),現金存量下限為2000元。如果持有的現金余額位于上下限之內,則不需要進行現金與有價證券之間的轉換。否則需要進行現金與有價證券之間的轉換,使得現金余額達到最優現金返回線水平。所以,該題答案為AD。
答案選 AD