何慧櫻
4年前
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老師,那是認證的時候再計提加計抵減額是嗎?現在提交聲明后不用做任何處理是嗎
fanfan fan
4年前
追問
你都沒認證,所以暫不做加計抵減的計提你已在增值稅申報表的附表中填列了加計抵減額了嗎?若已填,那就做計提的分錄,以及去認證發票
何慧櫻
4年前
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老師,能否計提寫一下計提的分錄呢?
fanfan fan
4年前
追問
借:應交稅費——應交增值稅(進項稅額加計抵減額) 貸:其他收益——其他
何慧櫻
4年前
解答
老師,那11月才符合條件適應加計抵減政策,那9月和10月認證的這部分進項稅額還可以在11月加計10%抵扣嗎?
fanfan fan
4年前
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*老師解答僅代表老師個人觀點,不代表平臺觀點