何慧櫻
4年前
解答
點擊查看全部回復內容>>
A105070表格第十行如何填 ？和其他的表格有勾稽關系嗎/
木木子
4年前
追問
是的
木木子
4年前
追問
附列資料“20XX年度至本年發生的公益性扶貧捐贈合計金額”：填報企業按照《財zheng部 稅WU總局 國wu yuan扶貧辦關于企業扶貧捐贈所得稅稅前扣除政策的公告》（財zheng部 稅WU總局 國wu yuan扶貧辦公告2019年第49號）規定，企業在20XX年1月1日至本年度發生的可全額稅前扣除的扶貧公益性捐贈支出合計金額。具體如下： （1）第1列“賬載金額”：填報納稅人20XX年1月1日至本年度發生的且已計入損益的按稅收規定可全額稅前扣除的扶貧公益性捐贈支出合計金額。 （2）第4列“稅收金額”：填報納稅人20XX年1月1日至本年度發生的且已計入損益的按稅收規定已在稅前扣除的扶貧公益性捐贈支出合計金額。
何慧櫻
4年前
解答
表內、表間關系 （一）表內關系 1.第1行第5列＝第1行第1列。 2.第2行第4列＝第2行第1列。 3.第4行＝第5+6+7+8行。 4.第9行＝第1+2+4行。 （二）表間關系 1.第8行第3列＝表A100000第13行×12%（當表A100000第13行≤0，第8行第3列＝0）。 2.第9行第1列＝表A105000第17行第1列；第9行第4列＝表A105000第17行第2列；第9行第5列＝表A105000第17行第3列；第9行第6列＝表A105000第17行第4列。
何慧櫻
4年前
解答
表格第十行和其他表格都沒有勾稽關系嗎？ 如果沒有減少納稅所得額 填報的意義在哪里？
木木子
4年前
追問
何慧櫻
4年前
解答
這張表的自身的勾稽關系和其他表之間的勾稽關系，你往上看一下我之前給你回的“表內、表間關系”
何慧櫻
4年前
解答
那我有個15年的可全額扣除的捐贈支出 15年沒有扣除 那這張表格應該怎么填?
木木子
4年前
追問
企業發生的公益性捐贈支出未在當年稅前扣除的部分，準予向以后年度結轉扣除，但結轉年限自捐贈發生年度的次年起計算最長不得超過三年
何慧櫻
4年前
解答
15年的捐贈支出，到今年的匯算清繳，都已經超過3年了
何慧櫻
4年前
解答
*老師解答僅代表老師個人觀點，不代表平臺觀點
滬公網安備 31010902002985號，滬ICP備19018407號-2， CopyRight © 1996-2024 kuaiji.com 會計網， All Rights Reserved.
